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请问老师,小规模纳税人,本季度收入10万,资产负债表里的应纳税额1000,需要这个季度做营业外收入?还是等下季度在把应交税费1000,计入营业外收入里?

2024-01-02 14:24
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-02 14:24

一般免税的收益是放在其他收益科目的哈 按季度的哈

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快账用户1651 追问 2024-01-02 14:26

老师指的其他收益,是哪个科目?我这没有其他收益这个科目

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齐红老师 解答 2024-01-02 14:27

那就计入营业外收入也是可以的哈  

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快账用户1651 追问 2024-01-02 14:29

那就是本季度没有交税,就直接把资产负债表里的应交税费1000,转到营业外收入里,本季度(第四季度)做对吗,而不是来年的这季度

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齐红老师 解答 2024-01-02 14:31

是的呀  直接做到营业外收入哈  如果对我服务满意的话 可以给我一个五星好评哦

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一般免税的收益是放在其他收益科目的哈 按季度的哈
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