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老师今年买的汽车一次性折旧怎么记会计分录 是正常计提 12月借所得税费用 贷递延所得税负债吗 12月季度在企业所得税在加速折旧提现

2024-01-02 14:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-01-02 14:04

你好,如果你按月折旧的话,需要正常交所得税吗?

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你好,如果你按月折旧的话,需要正常交所得税吗?
2024-01-02
您好,无论盈亏,您的分录都有借递延所得税负债,借所得税费用(红字)
2021-01-14
你好; 会的; 你按月折旧; 税务上一次性税前扣除; 就是会产生递延所得税的  
2024-05-10
您好,年末计提所得税的时候做纳税调减45万,也就是所得税费用在会计利润的基础上少计提11.25万
2020-12-31
学员你好,计算如下 200/10=20会计 200/10*2=40税法 递延所得税负债=(40-20)*0.25=5应纳税暂时性差异
2022-12-28
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齐红老师 | 官方答疑老师

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