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老师,我想请教一下,银行增值税及附加税扣除比GS账面少0.01该怎么调整呀?税局申报上也无误,是小数点取数导致的差异

2023-12-27 09:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-12-27 09:03

你好,借应交税费,未交增值税,贷营业外收入。借应交税费、附加税借税金及附加负数

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快账用户7439 追问 2023-12-27 09:08

借:应交税费—未交增值税0.01 贷:营业外收入0.01 借:应交税费—附加税-0.01 借:税金及附加-0.01 老师,这样嘛?怎么两个借呀?

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齐红老师 解答 2023-12-27 09:11

第二个分录借应交税费附加税,这个是一个正数,不是负数,第二个是借方负数。

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你好,借应交税费,未交增值税,贷营业外收入。借应交税费、附加税借税金及附加负数
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2025-03-06
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