我公司处置了一辆车，是计入到固定资产了当初也抵扣进项税了，当初固定资产入账金额115万，现在按96万过户出去的，我么公司没开发票，二车车交易开的发票，是应该按96/1.13*0.13缴纳增值税是吧？这个申报表我应该怎么填写？
同学，你好 是的，销售额按照96/1.13填写
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。这题要写的全部会计分录
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。计算未分配利润
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。
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假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
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粤公网安备 44030002003870号
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申报表怎么填写呢？
同学，你好 直接填写在销售收入未开票一栏
那就统计到营业收入里了，所得税申报的时候那营业收入金额里是不是要把这个金额减出来？
同学，你好 嗯嗯，是的
那所得税申报的收入就比增值税申报的收入少了，专管员打电话给我说不行呢
同学，你好 你说出售固定资产，计入了资产处置损益里面，这个也会缴纳企业所得税，没有少
专管员说你出售的车也就是形成收入了要缴纳所得税
同学，你好 是要缴纳企业所得税，但是是在资产处置损益里面
我们是处置损失，没有形成收益，所以交不着，但是专管员非说我们买了车就是收入就该按收入的金额缴纳所得税
同学，你好 你说收入96，我这个车成本115，我又没有赚钱，为什么缴纳企业所得税
因为是去年12月份卖的车没有做账申报，现在补交增值税，然后要调整2022年度的所得税汇算清缴申报表，那是不是收入栏次不用加上这96万，然后把处置损失1万多填写在营业外支出-非流动资产处置损失这个栏次里？那不就等于2022年度我们多交企业所得税了，是需要申请退税么
同学，你好 调整2022年度的所得税汇算清缴申报表，那可以申请退税的
专管员说要补交增值税这个我们认可，可是让我们按二手车交易发票上的金额96万去补交所得税是不合理的是吧？我明明是处置这辆车还赔了1万多，所以单单处置固定资产这一个业务我们是不用缴纳所得税的，对吧？不仅不用补交所得税，因为处置损失我们以前还多交了，还可以申请退税的是吧？是这么个流程吧？
同学，你好 不合理的 对的 是的