老师您好，年报这时候调增的所得税分录计提，是借所得税费用贷应交税费所得税吗？还是写以前年度损益调整啊。这样说缴纳的企业所得税，有去年的也有今年的
您好，这个的话是需要丛以前年度损益调整 这个的
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以前年度损益调整补企业所得税的， 借:以前年度损益调整 贷:应交所得税 借:应交所得税 贷:银行 月末结转损益以前年度损益调整金额进入未分配利润贷方的这么处理？，还有一年是退企业所得税的也是这样怎么处理？麻烦老师说整个流程的
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老师您好，年报这时候调增的所得税分录计提，是借所得税费用贷应交税费所得税吗？还是写以前年度损益调整啊。这样说缴纳的企业所得税，有去年的也有今年的
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24年1月缴纳23年第四季度企业所得税的时候，我在1月计提企业所得税借：所得税费用贷：应交税费应交所得税 缴纳企业所得税的时候，做的是借：应交税费应交所得税 贷：银行存款 ，那我要调整以前年度损益怎么做分录？
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1.B公司刚成立，A公司为B公司百分百股东，并以银行存款支付投资款，求A公司会计分录2.A公司后期将股权转给了个人（未产生资金交易），后面又从个人手上买回来了（平价转让），故B公司将前期A公司的投资款退回了A公司账户，且A公司将购买股权款转给了个人，求A公司的两笔业务的会计分录
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期初余额库存现金2000元，银行存款5000元，12月份费用都十几万，这两个科目怎么让增加？？
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甲公司卫增值税一般纳税人适用13%的增值税税率。本年七月甲公司购入一批原材料不含税价格为200万元，取得的增值税专用发票注明的增值税税额为26万元，我进项税额应于本年七月我销项税额中抵扣一年。12月该批原材料由于仓库发生火灾，因管理不善导致发生损失，将公司对其进行盘存清理，发现有不完增值税价格35万元的原材料，经过一定处理仍能使用为回笼资金，决定将其变价卖出。本年12月，甲公司业务增值税，肖项税额为100万元可抵扣的进项生税为，肖项税额为100万元，可抵扣的进项税为60万元，假设只考虑增值税，进行税务筹划
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老师您好，偶然发现往年的凭证里费用发票普票，销售方开的税率是零，不知道是不是开的有问题，现代服务-保洁服务，是不是小规模的话可以开税率为零的发票，已经入了成本了，会有问题吗？如果是对方开错了，将来也是找销售方吧，款项已付
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计提社保时把个人部分也计提进应付职工薪酬了，如何调整？能不能不调整？比如：借：管理费用社保100借：其他应收款社保100贷：应付职工薪酬社保200借：应付职工薪酬社保200贷：银行存款200
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开票清单号怎样填写备注栏
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老师您好，偶然发现往年的凭证里的费用普票有发票税率好像是错的，早就已经结完账了怎么处理
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您好收到一张税率为零的普票，现代服务-保洁服务十万块的，可入帐吗？我了解的保洁服务发票应该税率不是零，但是我是购买方普票也不涉及抵扣问题，可以入费用的吧？
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某公司生产甲产品，固定成本总额为100000元，变动成本率为75%。当该企业没有对客户提供现金折扣时,该产品的年销售收入为2000000元，应收账款的平均回收期为60天，环感损失率为2%。现考虑是否给客户提供信用条件为“2/10,n/30”的政策。估计采用这一新的信用条件后，销售将增加15%，有80%的客户将在折扣期内付款，坏账损失率降为1%，该企业的生产能力足够扩大销售，资金成本率为10%要求：计算分析该公司是否采用新的信用政策?
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您好收到发票为零的现代服务-保洁服务的发票、十万块钱可以入成本费用吗
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那他这个分录不能写借方所得税费用，只能是借以前损益调整啊
嗯对，跨年的正是借以前损益调整
那我做错了，是不是应该把这科目重新调整过来呀？
嗯对，是需要调整的这个的
老师，我们是一般纳税人销售煤炭的企业有合同才有收入，没有合同，有可能就是没有业务 我们23年一季度盈利缴了企业所得税9600元，全年下来又亏损5万，那这个所得税到24年会算清缴的时候是不是得退税呀？不说尽量不退税吗？退税有风险，那24年123月份一季度，我们可能还得亏损不盈利呢
这个是没事的，退税也是不影响你这个的
现在只要涉及到退税科里就会打电话，就得说明情况，风险原因就会有 ，可我们6~12月根本也没销售，只有人员工资及社保自然是亏损的
那你们这些按照实际情况说明，也是没责任的啊还
这年头。不是交增值税你就得交所的税，交少了还完不成税负率，真难啊
现在就这两个税种稍微高一点了