同学,你好 取得专票,可以抵扣的
7某酒厂为增值税一般纳税人,2019年8月份发生如下主要业务:(1)向农业生产者购入免税粮食,开具的农产品收购发票上注明货款为32000元;购各种包装容器,取得的防伪税控增值税专用发票上注明的价款为5000元;外购各种散装药酒5吨,取得的防伪税控增值税专用发票上注明的价款为20000元;外购各种瓶装汽酒,取得的防伪税控增值税专用发票上注明的价款为12000元。取得的增值税专用发票均已向税务机关申请并通过认证,与农产品收购发票一起在当月申请抵扣。)对外销售本厂生产的粮食白酒10吨,取得不含税价款56000元;另向客户收取包装物押金5850元(财务上单独核算,未超过1年期限)。将本厂生产的粮食白酒5吨,连同(1)中购入的20000元散装药酒分装小瓶,并组合成礼品酒盒对外销售,共取得不含税价款50000元。(4)将外购的瓶装汽酒12000元作为福利分给职工。要求:根据以上资料计算酒厂应纳增值税和消费税税额。
有做过合作社的账的老师吗?农业养殖销售新鲜蔬果、鱼肉蛋奶,开了票,确认收入,但是采购种子化肥,禽药类,机械等,均未取得成本费用发票,该怎样处理??? 税法规定农林渔牧企业所得税,还有其他增值税优惠,这些该怎样享受? 比如企业所得税,没有费用成本发票情况下,可以直接在申报表里面直接填上减免应纳税所得额,把因没有发票入账的账面利润给冲掉吗?
甲公司是一家生产企业,为增值税一般纳税人,主要生产A、B两种产品,2022年7月发生下列业务:1.1日,购入原材料一批,取得增值税专用发票,发票上注明价款100000元,增值税额13000元。同时支付运费并取得增值税专用发票,发票上注明用费15000元,增值税1350元。货款及运费价税合计均已银行存款支付。2.3日,购进一批免税农产品,农产品收购凭证上注明的价款为50000元,款项以银行存款支付。该批农产品当月全部领用,用于生产增值税率为13%的产品。3.9日,收到乙公司投资的原材料,双方协议不含税作价1200000元,该原材料的增值税率为13%,取得增值税专用发票一张。4.11日,收到某公司捐赠的低值易耗一批,双方确定的货物价值为不含税价30000元,取得增值税专用发票,发票上注明增值税3900元。5.12日,将某企业逾期未退还的包装物押金5000元转做其它业务收入(增值税率13%)。6.购入小汽车一辆,取得增值税专用发票,发票上注明价款250000元,增值税额32000元,用银行存款支付。7.14日,销售A产品一批,开具增值税专用发票,发票上注
某县城的某化妆品有限公司是一个从事化妆品生产、进口和销售的企业。该公司为增值税一般纳税人。该化妆品公司2021年12月的主要购销业务如下:1.从国外进口一批化妆品,海关核定的到岸价格折合人民币为80万元,公司按规定向海关缴纳了关税、进口环节的消费税和增值税,并取得了相关完税凭证。2.从国内其他企业购进生产用的原料、生产用电力、生产用水、生产用包装机,取得的增值税专用发票注明增值税税额共40万元。3.从农业生产者手中购进免税的农产品用于生产化妆品,开具的农产品专用收购凭证注明收购金额为5万元。4.公司将进口化妆品的80%与国内购进的原料及农产品重新加工成成套化妆品,当月销售给其他商场并开具增值税专用发票,应收不含税销售额700万元,由于月底前收回了全部货款,给购货方2%的折扣,实收货款686万元;直接销售给消费者个人,开具普通发票,取得含税销售额50万元;其余作为职工福利发放给职工个人,按同类化妆品销售价格计算的不含增值税的销售价格为60万元,其生产成本为40万元。已知:化妆品适用的消费税税率为15%,关税税率为25%,成本利润率5%,所有扣税凭证均通过了税务机关认证。请完成以下
公司是承包乡镇土地种子农作物,现为一般纳税人,采购农药,化肥,种子,农机耕种费,增值税可以抵扣吗,要取得什么发票?(普票还是专票)请懂行的老师回答,
个体户电脑店收入和成本填一样会有问题吗
某公司资产总额5000万元、营业收入2000万元、净利润300万元、净资产2800万元,审计人员确定重要性水平时选取的比率分别为0.5%、0.5%、5%、1%。应当取其()万元作为报表层的重要性水平。A.15B.28C.10D.26
老师内账,我们单位施工工地购买的铣刨机300型7.5千瓦电机4800元,(折旧1年还是3年)?一、购买机械:借:固定资产机械费4800贷:银行存款4800二、每月折旧借:工程施工-机械折旧400贷:累计折旧400(每月折旧费400元,一直折旧到一年,刚好折旧完),主要是内账不想太麻烦,我直接做:一、购买机械:借:工程施工-机械使用4800贷:银行存款4800
老师我是做内账,我们单位施工工地购买的铣刨机300型7.5千瓦电机4800元,做账:借:固定资产还是工程施工-机械费4800贷:银行存款4800做固定资产内账需要提折旧吗?购买的机械用在工地上有成本吗?如果计提和计算折旧,要怎么计提和计算折旧
老师内账,我们单位施工工地购买的铣刨机300型7.5千瓦电机4800元,做账:借:固定资产还是工程施工-机械费4800贷:银行存款4800做固定资产内账需要提折旧吗?购买的机械用在工地上有成本吗?
老师内账,施工工地购铣刨机300型7.5千瓦电机4800元,做账:借:固定资产还是工程施工-机械费4800贷:银行存款4800重复使用做固定资产,不重复使用做工程施工吗?如果做固定资产怎么计算折旧,提折旧分录怎么做?内账需要做折旧吗?
老师内账,施工工地购买铣刨机300型7.5千瓦电机4800元,做账:借:固定资产还是借工程施工-机械费4800贷:银行存款4800
一般纳税人做无票收入,含税额400,借:应收400贷:主营业务收入353.98,应交税费-销售46.02,需要计提附加税吗要计提多少,没有进项票
一般纳税人做无票收入,含税额400,借:应收400贷:主营业务收入353.98,应交税费-销售46.02,需要计提附加税吗,计提多少
一般纳税人做无票收入,含税额400,借:应收400贷:主营业务收入353.98,应交税费-销售46.02,需要计提附加税吗
我们公司在20年的时候企业所得税是核定的,那20年我们有支付出去的成本费用,但是没有发票,这样有影响吗?
20年的时候是税务局给核定好的利润率,我们自己核算不了成本费用
同学,你好 这个不要紧的
如果是查账征收的话,必须要有费用发票对吧
同学,你好 嗯嗯,是的