老师好。有n份专票，在往年已被我司做了进项抵扣，现在，我司被税局通知是问题发票，被告知要做进项转出10万。请问这个10万是只在申报表【进项税额转出】那一列填上10万即可，还是说，我们还要去【电税局——发票平台】做一个转出或不抵扣的勾选？

你好附表2 23B里面填写

2023-12-08

你好；上家失控了。那你5月收到发票怎么做账的；我看看怎么转出？那税务局的意思是让你先转出是吗

2022-07-01

你好；做转出；把你原来借方的科目做转出；比如借成本贷应交税费-应交增值税- 进项税转出

2022-07-01

第一个你进项转出的这个分录不对你在附表二里面填写了进项转出吗？如果没有的话，第一个分录红冲，然后借预付账款，贷库存商品等应交税费，应交增值税，进项转出做这个

2022-05-05

1.填写附表2：通常在附表2的“二、进项税额转出额”部分进行填写。具体是“第14行‘免税项目用’”，用于记录购进免税货物、接受免税应税劳务或应税服务而支付的进项税额。在“税额”栏填写需要转出的进项税额。 2.调整其他报表：需要调整增值税申报表，将原来已抵扣的税额进行冲减，即将7月份已抵扣的税额从相关科目中减去。如果该笔进项税额已经影响到了财务报表（如利润表、资产负债表等），也需要对财务报表进行相应的调整。 3.会计分录：对于进项税额转出的会计分录：借：原材料/库存商品贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）

2024-05-08