老师，小微企业就是小规模企业是吧，销售额每月超过30万，每月要计提增值税吗？还是第二个月扣款的时候再做分录，如果需要计提分录怎么做
同学，你好 不是的，小型微利企业，是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。
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老师您好，请问我们是小微企业，季报，每个月还需要做增值税和附加费的分录吗？如果做的话应该怎么做分录，金额怎么计算，以什么为依据，谢谢！
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老师好，我们是小规模纳税人企业，每季度做账，每月收入达不到15万，做账的时候请问需要做计提应交税费-应交增值税分录？季末再做到营业外收入还是就不用提
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老师你好，小规模纳税人，每月开票的销售额借银行存款，贷，主营业务收入，应交税费-应交增值税 如果季度没有超过30万，就不用交税，会计分录如何做，如果超过30万要交税，会计分录如何做，谢谢
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请问老师，小规模纳税人，季度销售末超过30万，不交增值税，但每月计提的应交增值税（简易征收）金额，是不是季度还要交5%的企业所得税？分录如何做
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老师，小微企业就是小规模企业是吧，销售额每月超过30万，每月要计提增值税吗？还是第二个月扣款的时候再做分录，如果需要计提分录怎么做
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。这题要写的全部会计分录
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。
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那做账涉及进货跟卖货的时候还是要做进项税额跟销项税额是吗？那月末是结转未交增值税，对吗
同学，你好 嗯嗯，是的
但是又扣了营业收入的百分之一，这个账怎么做老师
但是又扣了营业收入的百分之一？？ 这个什么意思？？
我就是不知道什么情况，为什么会扣两笔金额，一笔未交增值税，一笔营业收入的百分之一
同学，你好 金额一致吗？是不是重复扣款？
不一样，一个是销项减进项的百分之十，一个是营业收入的百分之一，我在网上查这家是小微企业，
同学，你好 我知道了，这家企业是小规模企业吧？
那我现在遇到的问题是，怎么会有两次扣款，这分录该怎么做，老师，扣款的时候要销账，
同学，你好 营业收入的百分之一，是增值税 是销项减进项的百分之十，这个应该是附加税，你看看
这个是小规模的话，增值税是扣营业收入百分之一，那销项减进项的又交钱，这是什么意思
同学，你好 你看看是不是附加税，增值税的12%
老师。这个银行对账单既扣了附加又扣了百分之一，有扣了未交增值税
我知道你说的732的比例扣款
同学，你好 你到底扣了几笔？？有截图吗？
老师您看下
同学，你好 第一笔增值税，第三笔附加税 第二笔不知道，你看看是不是所得税
所得税不是25%，收入的百分之一也可以记入所得税吗
同学，你好 所得税不是25%，小微企业的所得税5%