您好,收入分期确认,增值税开票就申报 借:应收账款 贷:销项税 预收账款 分期确认收入 借:预收账款 贷:主营或其他业务收入 企业提供固定资产、包装物或者其他有形资产的使用权取得的收入。 按照合同约定的承租人应付租金的日期确认收入实现;如果交易合同或协议中规定租赁期限跨年度,且租金提前一次性支付的,根据规定的收入与费用配比原则,出租人可对已确认的收入,在租赁期内,分期均匀计入相关年度收入。 注意与增值税的区别:纳税人采取预收款方式提供租赁服务的,增值税纳税义务发生时间为收到预收款的当天。
请问老师,物业公司给商户开水电物业费发票,一般是本月的费用下月开票,12月当月开了11月的发票,12月费用发票如果到明年1月开的话,增值税申报表显示第12月收入跨年,所得税按全责发生制应计提在当年。这样增值税申报表的全年收入和所得税申报表收入不一致了,请问应该如何解决?谢谢老师
老师好,请问公司12月和一家供应商签订了进货合同金额15000元,12月先付了25%,其他的明年2月付,他们预计到明年才能开收据且没有发票,请问这个今年和明年我们怎么记账,现在用交印花税吗,印花税怎么记账,谢谢老师
老师好!我工作所在的是一家物业有限公司,小规模纳税人,新成立的,公司2021年6月开的基本户,从2021年11月份开始营业收费,2022年3月就是现在才要开始建账做账,那么2021年11、12月份的收入和支出要怎么入账?
老师你好,我是小规模纳税人,6月收到了去年12月到今年3月的一些物业费收入,没开票,这个税怎么处理
老师,你好,我们是物业公司,小规模纳税人,本月开出增值税发票,但是是预收的明年的物业管理费,怎么做账呢
一般项目:金属制品销售;非金属矿及制品销售;建筑材料销售;合成材料销售;塑料制品销售;新材料技术研发;新材料技推广服务;国内贸易代理;国内货物运输代理;普通货物仓储服务(不含危险化学品等需许可审批的项目)。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动),开发票可以开非金属矿物制品*活性碳重钙粉发票吗
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老师个人名下的挖机买的时候是50万 现在40万卖给朋友的公司 我需要缴纳哪些税?[抱拳]
物业公司对小区路面进行修复,费用是56000.直接做维修费吗?做账如何做
企业购车,交的车辆购置税可以抵扣企业所得税吗
印花税按照含税金额预缴还是不含税金额预缴
一般项目:金属制品销售;非金属矿及制品销售;建筑材料销售;合成材料销售;塑料制品销售;新材料技术研发;新材料技推广服务;国内贸易代理;国内货物运输代理;普通货物仓储服务(不含危险化学品等需许可审批的项目)。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动),开发票可以开非金属矿物制品*活性碳重钙发票吗
那我年底的增值税报表里的销售收入和账上的就不一致喽哟,这样可以吗?
您好,可以的呀,税务可以有会问,我们把原因说上就可以呀,我们是提前交了增值税
好的谢谢老师
亲爱的,您太客气了,祝您生活愉快! 希望以上回复能帮助您, 感谢善良好心的您给我一个五星好评~