请问老师进项税需要做转出，是小企业会计准则怎么做会计分录？
是以前年度的发票不合格还是怎么啦？
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老师小企业会计准则，进项税额、销项税额、进项转出，月末怎么结转，会计分录怎样做？
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请问生产生活性纳税人进项税加计抵减会计分录怎样做？小企业会计准则
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老师，，小企业会计准则，以前年度的进项税额转出怎么做会计处理呢
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你好，老师，我想问一下往年的进项发票现在需要把进项税额转出小企业会计准则应该怎么做会计分录？这个进项发票是包装物的进项发票
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请问老师进项税需要做转出，是小企业会计准则怎么做会计分录？
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。计算未分配利润
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1.3月9日，欣然公司向富强公司销售一批商品，不含增值税的销售价格为4000万元，增值税税额为520万元，该批商品成本为3600万元，已计提存货跌价准备120万元，该批商品已发出，款项已经收到，满足收入确认条件。5月5日，富强公司在验收该批商品时发现部分商品外观有瑕疵，A公司同意退回10%的瑕疵商品，开具的红字增值税专用发票上注明的价款为400万元，增值税税额为52万元。计算销售该批商品确认的销售收入和销售成本。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。
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假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
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假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
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1.3月9日，欣然公司向富强公司销售一批商品，不含增值税的销售价格为4000万元，增值税税额为520万元，该批商品成本为3600万元，已计提存货跌价准备120万元，该批商品已发出，款项已经收到，满足收入确认条件。5月5日，富强公司在验收该批商品时发现部分商品外观有瑕疵，A公司同意退回10%的瑕疵商品，开具的红字增值税专用发票上注明的价款为400万元，增值税税额为52万元。计算销售该批商品确认的销售收入和销售成本。
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总账与供应链、应收应付系统的关系
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工资3300，加全勤200 就是3500，上了11天那么到手的工资是多少呢？
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年初银行存款10万美元，折合人民币为631000元，7月份是向银行购入20万美元偿还六月发生的应付账款，当日的期汇率为一美元等于6.32元人民币。银行卖出价为一美元等于6.35元人民币，同时收到六月份发生的应收账款30万美元，当时即结售给银行。当日的即期汇率为1美元等于6.3人民币，银行买入价为一美元等于6.28元人民币。求期末记录汇兑损益
粤公网安备 44030002003870号
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具体的是什么业务，什么原因的。
是以前年度的进货发票税务通知不合格要转出
采购业务
借利润分配未分配利润， 贷应交税费、应交增值税进项转出。
转出时分录: 借：营业外支出 贷：应交税费－应交增值税（进项税额转出）2、应交增值税转出分录: 借：应交税费－应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费－应交增值税（未交增值税） 3、上缴增值税分录时 借：应交税费－应交增值税（未交增值税） 贷：银行存款 4: 借:利润分配 -未分配利润（以前可以抵扣的额不能抵扣表示利润减少） 贷：营业外支出 （冲掉之前科目）
老师，这样做对吗
可以的，可以这么做的，你这个营业外支出结转到本年利润。
好的，谢谢老师
不用客气工作愉快。
郭老师，还是问一下您后面我发您的4: 借:利润分配 -未分配利润（以前可以抵扣的额不能抵扣表示利润减少） 贷：营业外支出 （冲掉之前科目）不是冲平了吗？那月末怎么结转到本年利润啊
好，不要做最后一个。
那就是结转到本年利润去是吧，不用做利润分配-未分配利润里，对吗？
还有在下月增值税申报里吗是把这个转出进项税金额填进进项税转出那一栏吗
好，对的，是的，如果你想要做到利润分配，你直接把这个营业外支出改成利润分配，未分配利润，你如果用了营业外支出，你就得月末结转到本年利润。
老师，是这个月末结转到本年利润，然后下个月报税缴款的时候做贷银行存款就行了吧
对的，是的，是这么做的。