老师，9月资产负债表没有重分类应收账款是负数，重分类后，往来科目期初数据也变了呢，跟之前1-6月申报税务局的财报期初数据不一致咋办？因为之前1-6没有重分类，怎么调整申报？
你好，你看一下你的年初数据，能重新填写吧。
-
Q
老师，因为去年会计应收应付没有重分类的，导致负数，现在把23年年初数据重分类调整为正数了，去年12月份第四季度的财务报表也修改了，但是现在做企业所得税汇算清缴，发现资产平均值还是以前负数的平均值，那这个需要怎么办？
-
Q
老师，9月财报资产负债表应收账款是负数，重分类后，资产负债表期初数据也变了，跟6月申报期初数据不一致呢？有没有影响？因为6月没有重分类
-
Q
老师，9月资产负债表应收账款是负数，重分类后，期初数据也变了呢，跟6月申报的财报期初数据不一致咋办？六月没有重分类，怎么调整申报？
-
Q
老师，9月资产负债表应收账款是负数，重分类后，期初数据也变了呢，跟6月申报的财报期初数据不一致咋办？六月没有重分类，如果不重分类，比如应收账款金额-100，预收账款是0，可以直接改为应收账款余额是0，预收账款余额是100这样子吗？
-
Q
老师，9月资产负债表没有重分类应收账款是负数，重分类后，往来科目期初数据也变了呢，跟之前1-6月申报税务局的财报期初数据不一致咋办？因为之前1-6没有重分类，怎么调整申报？
热门问答 更多>
-
假设你采用市场价格指数对MAP公司股票月收益率进行回归得到：T服票=0.06+0.46×r市场该公司流通在外的股票为2000万股，目前每股价格为2元；公司未清偿债务为2000万元，所得税税率为25%。要求：（1）如果国库券收益率为5%，市场组合收益率为12%，MAP公司股票投资者要求的收益率是多少？（2）假设MAP公司有三个同等规模（按市场价值计算）的部门，公司希望以2000万元的价格出售其中一个部门，以5000万元的价格收购另一个部门（公司需要再借入3000万元以完成这次收购）。假设出售的部门所在行业平均无负债βu系数为0.2，收购的部门所在行业的平均无负债βu系数为0.8。收购完成后MAP公司的β系数为多少？
-
某产品全年产量为720075426件，该产品的单件库存保管费用为4元每年，每一次的换产品费用为400元，试计算该产品的经济批量，并计算其生产间隔期
-
企业对外投资能抵扣企业的哪些税收
-
在计算两道工序原材料的在产品投料率/完工率时，为什么有的要×50%，有的不需要×呢
-
东华公司2x22年6月15日开始建造一座厂房，建设期为1年，发生的建造总成本为23000万元，收到政府补助6000万元。该厂房预计使用期限为10年，采用直线法计提折旧。东华公司对政府补助采用总额法核算，则2x23年12月31日，"递延收益"科目的期末余额为（)。
-
甲企业2×19年12月份购入一台需要安装的生产用设备，增值税专用发票上注明的设备价款为100000元，增值税税率为13%。发生运杂费6000元，增值税为540元；发生安装费4000元，增值税为520元。全部款项已用银行存款支付。该设备当月安装完毕并交付使用。该设备预计净残值为10000元，预计使用年限为5年。要求：(1)编制设备入账的相关会计分录。(2)分别采用双倍余额递减法和年数总和法计算该设备2×20年和2×21年的折旧额。
-
2023年1月1日，A公司以银行存款1 000万元购入丙公司股份，另支付相关税费 10万元，准备长期持有。A公司持有的股份占丙公司有表决权股份的30%，对丙公司的财务和经营决策具有重大影响。投资日丙公司可辨认净资产的公允价值为4200万元（与账面价值相等）。2022年度，两公司实现净利润400万元，A公司按投资比例确认应享有的份额。2023年12月31日，两司召开股东大会，股东大会决定分派现金股利120万元，A公司按照投资比例确认应享有的份额。 公司按投资比例确认应享有的份额。2024年2月1日，收到丙公司的现金股利。2024年3月A公司出售对丙公司的全部投资，收到出售价款1200万元已存入银行，不考虑其他税费。 要求：根据上述业务逐笔编制A公司对丙公司长期股权投资相关的会计分录
-
月工资25000，三险一金3500，赡养老人3000。计算每月预缴个税(1-12)年末汇算清缴（13）
-
老师好，请教一下资产总额偏高，如何降低资产总额？
-
小明的总财富是200万元，其中包含价值150万元的一套房产和50万元的现金。已知小明的房产有1%的可能性会发生火灾。火灾一旦发生，小明房产的价值将从150万元下降到50万元。小明可以向保险公司支付保费来为自己的房产投保，房产投保后，遭遇火灾时保险公司会向小明赔付100万元。假设小明的效用函数为u(c)=（C^（1-r）-1）/1-r请计算当r等于1、2和4时，小明分别最多愿意为他的房产付多少保费。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师的意思是按照重分类后的数据申报9月财务报表，然后修改期初数据？可以修改吗老师，我没有试过
正常重分类后，往来科目的期初数据会不会变化，我这里是变化的
会的 你本来当时就应该重分类 出现负数不合理
我看了一下，6月申报时应收账款就是负数，当时没在意，现在怎么处理呢老师，如果现在重分类了，那前面两个季度已经申报没有重分类的，期初数据可以改吗
你好可以修改 修改是可以修改的
正常修改报表是要扣分的啊，现在按照重分类后申报了，数据比对不一致会不会有风险？具体怎么修改呢老师
那你别修改了。修改一整年的都需要修改。
那我9月怎么申报，按照重分类还是不重分类？
按照不是重分类的来申报。
那应收账款是负数可以吗老师
不可以，你已经申报了，你只能按照这个来申报吧
那后面四季度估计应收账款还是负数，现在申报负数，后面年报也得是负数啊？这种情况跟按照重分类后申报比对，哪个风险提示大呢老师，按照重分类申报，没有影响利润表的呢
年初都是负数 期末余额重分类就行了 你税务不管没关系 要求调整的你们就得调整
老师是说这样申报的话，明年年初都是负数吗？ 您说的期末余额重分类就行了是什么时间重分类？ 年报也得按照不重分类的负数是吧
不是 今年年初填写负数 明年的年初看今年年末 年报也不重分类
今年年初不是负数啊老师，没有懂这句话，我什么时间重分类呢？应收账款负数的话，税局一般不得管吧老师
老师，9月资产负债表没有重分类应收账款是负数，重分类后，往来科目期初数据也变了呢， 年初数据不是负数吗
这里的负数是期末余额是负数，期初数据不是负数，现在三季度和四季度都按照不重分类的申报，那我什么时间开始重分类呢？
那你修改了期末，为什么会影响期初？资产负债表它是年初数据，它每年的年初数据都是去年12月末的，也就是一到12月份， 三季度第四季度都是按重分类之后的 还有你资产负债表的年初不是上一个季度的季度末