老师问一下，上个月开了专票，这个需要交税款，我做账时候做销项税的，后面应该怎么做，销项税转到哪里，和交款时候做的分录，谢谢发我一下
你好，一般纳税人还是小规模的。
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上个月火车票做了进项税额抵扣，税款也抵了，这个月发现火车票打印的不是报销凭证，麻烦问下进项税额转出的分录怎么做，申报的时候填在哪里？谢谢
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就比如说5月底结转的时候，我的未交增值税金额是1000，然后6月申报的时候，实际申报了1200，200是多交的，然后做付款分录的时候要和上期调整稅差，就做了一个分录是借：应交税费-转出多交税额200贷：应交税费-未交增值税 200。这样付款凭证就平了，之后再红冲了多开发票那笔，借：应交税费-转出多交增值税 -200贷：应交税费-销项税额 -200。这样总的销项税就和申报表的对上了，然后这200多交就留底了，应该怎么做分录 因为200的是5月份开错的，忘记作废了，而且我没有做这笔发票，以为作废了，结果没有，6月才红冲的，麻烦老师解答一下，谢谢了
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老师您好，我上个月的账是借:管理费用 应交税费–应交增值税–进项税额 贷:其他应付款，实际上我上个月还没认证发票，应该做到应交税费–待认证进项税里，导致我上个月账上的进项税额多了，这个月认证的时候才发现错了，我要怎么调账，分录是什么，帮列一下谢谢
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老师问一下，上个月开了专票，这个需要交税款，我做账时候做销项税的，后面应该怎么做，销项税转到哪里，和交款时候做的分录，谢谢发我一下
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老师、我们是一般纳税人、之前一年做账有留底、没有交过增值税、分录都是销售时候做销项、购进时候做进项，没有结转增值税，老师现在这个月需要缴纳增值税、怎么做结转谢谢
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小规模，对方要开专票，开了3个点税
你好，不需要结转的，借银行房款，贷主营业务收入，应交税费，应交增值税缴纳，借应交税费，应交增值税，贷银行存款。
转出未交增值税这个科目可以用吗，小规模，还是用应交增值税
老师你帮我看一下，用哪个科目？
小规模不需要用转出未交增值税。
这个只有一般纳税人才使用的。
那小规模用什么啊？
应交增值税下面有3级科目，不知道用什么？
规模用应交税费，应交增值税必须设置三级科目，你自己设置一个小规模使用就是。
用有的科目明细（已交税金）可以吗？在贷方是没有交税
可以的，你自己选择就行。