老师，请问下7月预付电费充值1000元，借：预付账款 1000 贷：其他应付款 1000，8月收到电费发票（专用发票）362.62元，借：待摊费用 320.9 应交税费-增值税（进项）41.72 贷：预付款项 这样做分录对吗
同学，分录不对，正确应为： 7月预付电费充值1000元： 借：预付账款 1000 贷：银行存款 8月收到电费发票（专用发票） 借：管理费用-电费320.9 借：应交税费-应交增值税（进项税额）41.72 贷：预付账款 362.62
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老师，请问下租赁办公室年租金37200元，发生的以下情况，1、未收到租赁发票，先付款的分录 借：预付账款 37200贷：银行存款 37200 2、租金已付5月，但发票仍未收到，每月需要预提 借：管理费用 15500 贷：其他应付款--预提费用 15500 3、租赁有6个月，才收到租赁发票后 借：待摊费用 18600 其他应付款-预提费用18600 贷：预付账款 37200 4、如租赁一年后才收到租赁发票 借：其他应付款--预提费用 37200 贷：预付账款 37200 请老师帮看下 这样做分录对吗
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收到了半年房租发票并支付费用，会计分录写借：预付账款，借：应交税费–增值税进项，贷：银行存款。然后每月摊销，借：管理费用，贷：预付账款。可以这样做吗？
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预付供电公司本月电费，取得增值税专用发票上注明金额3000元，进项税额390元。当天收取某酒店电费1000元冲销企业招待费。 会计分录：借：预付账款 3000 应交税费-应交增值税（进项税额）510 贷：银行存款 3510 借：银行存款 1000 贷款：管理费用1000 请问如何调账
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老师您好，我是二月支付了下年的房租，三月收到的发票，我的分录2月是借：预付账款，贷：银行存款，三月收到发票：借：管理费用-租赁费，应交增值税-进项税额，贷：预付账款，摊销：借：管理费用-租赁费，贷：预付账款
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本月支付电费10000元，借：预付账款10000，贷：银行存款，收到发票借：管理费用-水电费1万，贷：进项1000，预付9000，这个分录正确吗？收到的预付怎么冲不了1万的
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这里的单位成本是单价的意思吗？就是 1000 元/件，有 60 件？
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开票：人工智能*电子服务器，卖的是硬件的，有没有什么税收优惠政策？
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不满500万购入的固定资产可以一次折旧，这个有什么条件吗？适用于软件企业（硬件）吗？
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图片这个提示啥意思没看明白
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我们和厂家拿货，六万送三万，对方正常给我们开发票九万，实际我们才支付了六万，要怎么入账呢
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老师，差额征收全额开票价税合计1090扣除部分654增值税附表1简易计税销售额填1000，然后扣除额填654应交增值税就是(1090-654)/1.09*0.09=36那如果开差额征收差额发票增值税附表一销售额填多少？因为差额开的话发票上的不含税金额就是1054(1090-654)/1.09*0.09=36，所以不含税价就是1054（1090-36）加税合计1090这样的话增值税附表一销售额填1054还是1000.
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您好，我们是物流行业，属于2020年受疫情影响困难行业企业，2020年有亏损，2021年有亏损，2022年和2023年都有盈利，为什么20022和2023是先弥补2021年的亏损，而不是先弥补2020年的亏损
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老师只有资产负债表和利润表如何建账呢？
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转销无法收回备抵法核算的应收账款，为什么应收账款账面价值不变，贷应收账款，而不是减少应收账款账面价值？请教一下，非常感谢！
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老师，我们是贸易型公司，对方来给我们的发票是劳务-打样费，这个怎么做账
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