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老师,生产企业出口免税,计算进项转出额,是根据当期进项税额*{免税销售额÷(免税销售额+内销总额)}?因为企业有内销和出口不好区分进项!

2023-09-29 15:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-09-29 15:18

你好 是的, 免税销售额/(内销销售额%2B外销销售额)*当期进项税 如果你不好区分,按照税务局的要求,你们就不可以出口退税了

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快账用户5601 追问 2023-09-29 15:28

老师,那我就按:免税销售额/(内销销售额+外销销售额)*当期进项税 这个去进项转出可以吧,您说的不可以出口退税是指当期还是以后期间都不可以?

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齐红老师 解答 2023-09-29 15:29

你分不清进项啊,那么税务局就认为你们核算不准确,就不允许你们出口退税了

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快账用户5601 追问 2023-09-29 21:18

老师,那我就按这个:免税销售额/(内销销售额+外销销售额)*当期进项税去计算呗

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齐红老师 解答 2023-09-29 21:31

可以的,你按照我的公式的

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你好 是的, 免税销售额/(内销销售额%2B外销销售额)*当期进项税 如果你不好区分,按照税务局的要求,你们就不可以出口退税了
2023-09-29
您好 内销企业算全年增值税税负=(总销项-总进项+进项税额转出-上期留抵)/总不含税收入 生产企业自营出口增值税税负率=(内销销项+免抵退销售额*征收率-进项税额+进项税额转出-上期留抵)÷(免抵退销售额+内销销售额)×100%
2022-05-01
只要免税部分对应的进项转出就可以了 你出口免税部分对应的进项发票是哪些自己知道吧 公式算的不准
2024-04-11
综合税收负担率=企业实际缴纳的各项税收总额÷企业同期收入总额×100%
2023-07-02
同学您好,问题正在解答中,请稍后
2022-12-23
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