同学您好,可以的,只要您双方协商好举行。另外就是跟对方协商发票咋开,是原值开,付款少付,还是根绝原值-赔付款开
请问老师:我们是一家劳务公司,现有个项目是建筑劳务分包,和总包(乙方)合同上写一般计税,甲供材。我们没有进项发票,现在签了个补充协议,工程款的20%作为材料款,打到老板的另外一家装修公司,税率初定为3%普通发票。问1.这个3%普通发票,这个做法可以吗?是简易计税还是优惠税率呢?装修公司也是一般纳税人.。主合同项目是一般计税,补充合同分出来能用简易计税吗?2.我们收款打款到装修公司,开票是建筑服务还是销售材料呢?
问题一:老师我想问一下房租合同如果因为支付逾期支付给对方的违约金对方也是需要给我们开发票的对吗?开的类目也是和给我们开租赁费发票开到一起,一样的类目,专票的话我们也是可以正常抵扣对吧? 问题二:老师比如我们房租合同提前解约支付的违约金,对方也需要给我们开发票,开的类目也是和租赁费金额加在一起开,进项可以正常抵扣对吗? 以上两种情况的分录为:借:管理费用-房租租赁费 应交税费-应交增值税(进项税) 贷:银行存款对吗? 问题三:如果我们公司签约艺人,签订的是艺人合同,那是不是就可以不给对方上社保,对方需要给我们开发票,我们需要给他代缴个人所得税,就是属于劳务合同类型啦对吗?
建筑装修公司A和甲方B签订了包工包料大约300平米左右的工装的装修合同。装修金额为100万左右。A承接了该项目后就立马转手将该项目包给了包工头C(相当于C挂靠了A)。期间A通过自己的公户付款购买了14万的材料用于该项目,又通过公户付款支付了该项目4万的人工。现在A想让C开发票给自己,想让C提供的发票在税务层面合规的话,请问: 1,对C有资质的要求吗?2,明面上留档的承包合同规范操作是按什么合同签订好呢?(承包经营?还是分包合同?) 3,合同中的合同金额大约可以为多少呢?(这个金额确定是怎么算出来的?请老师写一下大致的算法) 4,C通过什么方式开到发票给到A呢?(去税局代开可以吗?) (因为是小白,自己把握不准,问的有点啰嗦,希望老师就每一个问题都做个回复。谢谢了!)
老师,合作伙伴有项目挂在我们公司做,客户付款到我们公司后,我们支付合作伙伴佣金(业务提成)。具体操作是,合作伙伴给我们公司开发票,我们公司对公转账给他们。 现在我们公司有位副总说,项目没有结束客户付款到我们公司,不可以支付对应的业务提成(以前的操作是回多少款,就按约定好的比例支付业务提成),要等到项目全款收完后才可以支付提成。如果合作伙伴急等钱用就让对方写借条,作为借款支付给个人。 现在有两个疑问:1、有的合作伙伴在提供借条的同时,也提供了发票+对应的名义合同,这些发票+合同怎么处理?2、如果合作伙伴只提供借条,我们先挂其他应收账款,待到合同款全部收清后,再清掉借款,让对方开票。这种情况下是不是必须先让合作伙伴将前期借款转回(这账面做借款收回),然后再依据发票付款?
老师,A公司请张三到A公司当主播,双方只是合作关系,张三不属于A公司的员工,双方签定了合作合同, 现在,张三想向A公司预支一部分款项,用来租赁房屋,A公司担心张三携款潜逃,A公司用公户代替张三向房东个人支付租赁费,房东个人开具不了发票,只能开收据。 A公司与张三签定了一个向房东个人委托付款的协议,张三委托A公司向房东个人支付房租。 问1: 有A公司与张三签订的合作合同+张三委托A公司向房东支付房租的委托协议,可以从A公司公户打款到房东个人吗? 问2:如果1问可以,那么房东个人需要给A公司开收据还是给张三开收据。 问3.合作到期A公司向张三支付服务费用时,可以凭借委托付款协议(A公司向房东支付的房租)从张三服务费款项里直接扣款吗?
居委会有办公经费余额,购买一个固定资产从上级拨款-办公经费余额出,怎样记账既从银行存款出掉这笔钱,又从办公经费里扣掉这笔钱,每个月固定资产折旧自动结算出折旧凭证,使用农村集体经济组织会计制度
本单位有一般户,用于贷款。然后往不同的个人银行里转,还款也是。我一般户和基本户做账是一起的,如一般户要注销,这个挂着其他应付款怎么冲平。有老师说冲银行存款,问题你冲了银行存款,一般户,这个银行要到欠我钱了岂不是。报表的银行余额都有影响了不是。麻烦有老师详细的思路说下
单位有一个一般户,用于贷款。但是这个贷下来的款子,转入不同的私卡。还款也是不同人还,或者基本户还。现在的问题是,我基本户跟一般户做账是一起。要是一般户注销了。那些个人的往来我如何平账。其他应付款跟什么对冲
.张某为一中国公民,2022年1月至3月,从中国境内每月取得工资、薪金 收入10000元,每月专项扣除1500元,赡养老人专项附加扣除每月2000元, 无其他扣除项目。已知张某前两个月已累计预缴工资薪金所得税款160元。另张 某于3月取得稿酬收入2000元,取得一次性劳务报酬30000元。要求计算: (1)张某2022年3月中国境内工薪收入预扣预缴税额; (2)张某2022年3月稿酬预扣预缴税额; (3)张某2022年3月劳务报酬预扣预缴税额。
本单位有基本户和一般户。一般户是为了贷款,但是都转给不是本公司的个人,然后还贷也是不同的人还进来的,有时候又用基本户还。我一般户跟基本户做账是一起的,问题是到时候这个一般户注销了,我之前挂个人的那些怎么平账。我用什么科目冲。麻烦有老师的解答一下。
多张三个点的专用发票可以合并在一起开13个点的销项发票吗?
小规模纳税人1%税率未达到起征点会计分录举例说一下
小规模纳税人1%税率未达到起征点会计分录
那不申报里的当期已开具又是?
出口应征税报关单用途确认里我这个月已经开具的怎么处理是一键确认么
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我们这样应该是属于销售折让,需要在账务上体现出这部分补偿款,所以,我查了一下说是图片上这样规定,有点疑惑不知到怎么操作开发票的话。
这是我们签订的协议,看下有没有问题;直接将折去的部分进行扣除的话开剩下的发票,税务会不会不认可,不太明白这快
同学您好,这种是需要跟对方协商好,并不是您自己觉得应该这样开就这样开。我们假设合同金额100万,您需要赔付10万 您就按照合同开100万的发票,正常确认收入,确认税金,然后收款的时候,其中少收的10可以做进销售费用也可以做进营业外支出中。
对方让我们自己看 所以我需要查下怎么符合税法,那这样的话是需要开具10万的红字发票吧
同学您好,最符合您的利益的,就是按照90万开票,最符合对方利益的就是按照100万开票,所以要协商
好的 明白了老师,我还有个问题是因为这个设备是A项目质量问题导致的赔偿,现在却用B项目的金额来冲销,这种情况我不知道合理么?能体现出来这个罚款么?因为法院需要我们按照这个协议来把罚款体现在账务里面可以体现出来这个罚款么?
同学您好,如果您是法院判决的,那您只能按照100万元开票,收钱的时候,赔付的10万做进营业外支出中。
那我们不需要开具红字发票么 我认为 这不是销售折让吗?
同学您好,这是是两种情况 1.您这是两件事,一件事正常的开票确认收入,第二件事是损害别人的东西,被人把您搞到法院,要您给赔偿。 2,您的商品或者货有瑕疵,没有达到对方的预期, 对方扣了一部分合同款,或者让您便宜点,那你就属于折扣,可以按照真实收到钱(合同价-给对方的赔偿)的开票。 您是属于这两种的哪一种?
哦哦 老师 我们与客户之间是属于第二种,和我们的供应商属于第一种,是我们把供应商告到了法院,要求他们给我们赔偿,所以律师这边要求我们把与客户之间的罚款体现到账务里面,这样供应商也就在法院层面多给我们赔付这么一部分了
同学您好,那您就分别处理就行,给客户开票就按照真实的开票,给供应商要票,就按照原合同要票
好的老师,因为律师那边说和客户那边需要体现出罚款在账上,但是如果只按照真实的差价来开具的话,收入20,开发票20,银行收款20,这样是不是体现不出来罚款的意思,我是不清楚这样行不行?
同学您好,您不是找供应商打官司吗,那收到供应商原来的合同价发票,付钱的时候支付了一部分,这不就是体现吗? 如果您给供应商开发票按照原价开, 收钱的时候,少收了,就是您给客户之间的体现。根据您自己的诉求,选择做账方式就行了
如果全额开具的话,我罚款部分计入营业外支出,这部分需要纳税调增么?
不许要,这是正常的交易产生的损益,
明白了 1.那就是如果想和客户之间在账上提现罚款的话,就全额给客户开具100的发票,然后70作为营业外支出,罚款这部分不需要纳税调增,收银行款项30;在合同上注明发票金额要求 2.如果按30开具发票的话,在账上就体现不出来罚款的是吧;这个在合同上注明按差额开具,扣除了罚款,可不可以提现,只是账上体现不出罚款科目
是的同学,是这样的