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老师,像我们外贸公司既有内销又有外销,如果我内销有交增值税,外销有小金额要退税,那么是否可以直接从内销缴纳增值税-外销应退税金额?

2023-09-18 17:22
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-09-18 17:24

您好,同学,请稍等下

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快账用户1223 追问 2023-09-18 17:39

好的,麻烦告知,谢谢!

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齐红老师 解答 2023-09-18 17:53

外贸企业是免退税,生产企业才是免抵退

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您好,同学,请稍等下
2023-09-18
同学你好 按你这个设置就可以的
2021-01-13
(1)“免税”:对生产企业出口的自产货物,在出口时免征本企业生产销售环节的增值税。 (2)“抵税”:生产企业出口自产货物所耗用的原材料、零部件、燃料、动力等应予退还的进项税额,抵顶内销货物的应纳税额。 生产外销货物的进项税额分为:应予退还的进项税额;不予退还的进项税额(免抵退税不予免征和抵扣税额)。 (3)“退税”:生产企业出口的自产货物在当月内应抵顶的进项税额大于应纳税额时,对未抵顶完的部分予以退税。
2021-03-19
固定资产的,如果既用在一般计税,还用在免税的,这个可以抵扣, 如果是费用的,需要计算抵扣。
2023-06-27
 你好.是这么算的.你的进项税额是以增值税平台勾选认证的那个金额,不是手动算出来的,其他计算逻辑都对了. 免抵的那部分还要交附加税.
2020-12-21
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