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老师 您好 我们企业是一般人 销项税1000 进项税500 进项税加计抵减25 那计提增值税分录 怎么做呢 谢谢

2023-09-15 18:11
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-09-15 18:13

借应缴税费、应交增值税销项1000, 贷应交税费、应交增值税转出未交增值税500, 应交税费应交增值税进项500 借应交税费、增值税加计扣除 贷营业外收入25 借应交税费、应交增值税转出未交增值税500, 贷应交税费,未交增值税500, 借应交税费、未交增值税25 dai应交税费、增值税加计扣除25

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2023-09-15
借应交税费-增值税-加计扣除 25 贷其他收益25 借:应交税费-未交增值税 25 贷:应交税费-增值税-加计扣除 25
2023-09-15
您好,图片分录是错误,不需要全部结转应交税费应交增值税明细
2022-04-14
你好,进项税和销项税抵扣分录: 发生进项税额: 借:库存商品 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 发生销项税额: 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 结转成本: 借:主营业务成本 贷:库存商品
2021-12-29
嗯,你好,你销项大于进项的话,你只需要把应该交纳的增值税计入借应交税费,应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税,这个科目就可以。
2022-03-01
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