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请教老师，我们公司注销，有一笔留抵的进项税额，几十元，不计划退税了，申报增值税时怎么把它做平呢？要注销，谢谢
2023-09-08 08:55
2023-09-08 08:56
你好，附表二进项转出，其他里面填写就可以。
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好的，谢谢老师 那减免税的280也是有余额，我可以在附表四里填本期为-280么？也是想做平
你好，你这个抵扣了吗？
没有抵扣，也是留着余额了
那你别填写了，这个没法填写。
那这个280，就一直放着么？ 甩在表里？ 公司准备注销了
对的是的，在期初里面。你当时需要抵扣的时候，你再填写就行
不抵扣了，公司要注销，这一笔不用清掉么
对的是的，你这个没法清理 你能填写负数吗？进去你试一下。
能填负数
填写负数，期末余额是零。
是的，那我就本期发生额填负数，就行了吧
你保存试一下可以，能申报了就行。
好的，那进项留抵的几十元，与减免的280，对应都清零了，这两笔都怎么做分录呢，谢谢
借管理费用等 贷应交税费、应交增值税进项转出， 你当时没有抵扣280的，还做账务处理了吗？如果做了的话，借管理费用 贷应交税费、应交增值税减免税款。