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一般纳税人,进项发票2022年入账的时候进项发票没抵扣,科目计入待认证进项税额,现在发票之前这张发票被作废,而且对方也不开票了,现在想把这笔发票待认证进项税额转出,怎么做会计科目?

2023-09-07 15:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-09-07 15:49

你好,当时你们是怎么做账的?

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快账用户3087 追问 2023-09-07 15:51

当时购入材料,借:原材料,应交税费-待认证进项税,贷:应付账款

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齐红老师 解答 2023-09-07 15:52

就按照这个会计分录做负数就可以了

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你好,当时你们是怎么做账的?
2023-09-07
你好 借成本费用科目负数  贷待认证进项负数 
2021-02-26
可以的,可以这么做的。
2023-02-08
你好,当时做了成本费用的吗?如果是的话, 借利润分配未分配利润 贷应税费待抵扣
2024-06-19
你好,其实这个要看是什么原因要转,比如说是因为用于职工福利还是本身不能抵扣。而且要知道你这张进项票取得时的凭证是怎么做的?
2025-05-06
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