老师，你好，有没有最新的企业财务制度

您好！分享您一版本财务部岗位设置及人员分工（草稿）根据XX公司财务控制制度及具体业务流程要求，现对岗位设置及人员具体分工安排如下：要求：各责任人按确定的分工内容履行职责，按照公司财务控制制度、会计岗位操作规范的岗位要求，切实开展财务工作。财务经理：在总经理的领导下，负责财务部整体工作，全面做好资金、费用、预算、会计核算等工作。主管会计：协助财务经理工作，分管工作人员安排：成本费用业务：会计核算业务：资金业务：预算业务：一、根据公司具体实际情况，设置岗位职责、内容如下： 1、现金出纳岗位：工作内容：办理现金收付款业务，保管现金，保证现金账实相符，申请提取现金，序时登记日记账，上交现金收付款凭证。（责任人：，B角） 2、银行出纳岗位工作内容：办理银行收付款业务，及时取得银行回单及对账单，序时登记日记账，负责办理银行开、销户事项、提取现金、购买和保管支付票据。网银秘钥及密码管理。编制银行存款日报表报财务领导，录入拨付资金指令，合理设置和登记日记台账，从银行取回单，完整传递核算会计，下级单位上交资金、票据的序时登记，保管票据，下级单位申请资金、票据的审核和领用，对账工作（责任人，B角）。 3、有价证券出纳岗位工作内容：审查、保管、缴存有价证券、到期提请解付、按规定时点对账、盘点。（责任人，B角）。 4、资金会计岗位工作内容：参与筹资预算并编制筹资计划，科学管理和合理筹措资金，办理公司担保事宜，登记相关业务台账，分配计提利息，负责银行存款机有价证券对账并编制余额调节表,筹资业务对账，编制筹资业务报表，筹资执行情况的分析，相关档案归档。（责任人，B角）。 5、材料（存货）及采购会计岗位工作内容：采购部，办公室，后勤等业务部门日常原材料，办公用品，办公机具的采购报账审核原始单据，盘点、存货减值，相关资料的整理归档（责任人，B角）；业务部门库存商品的结转、核对与核算（责任人，B角）。 6、投资会计岗位工作内容：编制记账凭证，跟踪管理，确认投资收益或减值准备，办理投资转让、处置业务，编制对外投资报表，参与投资预算的编制及执行分析，进行投资分析，编制投资分析报告，将相关的文件资料整理归档。（责任人，B角）。 7、基建会计岗位工作内容：负责基建工程项目的核算，基建采购设备进项税抵扣筹划管理，参与基建工程管理联审联签手续审核，会议组织审批，按合同支付价款，预转固定资产，对账，编制在建工程报表并进行工程项目分析。参与工程项目预算并分析，相关资料整理归档。（责任人，B角）。 8、固定资产会计岗位工作内容：编制固定资产增减、处置、付款等有关记账凭证并进行账务登记、对账，固定资产的清查盘点，固定资产减值准备计提，固定资产管理分析，参与固定资产预算编制和分析，编制相关报表，相关资料整理归档。（责任人，B角）。 9、其他往来会计岗位工作内容：负责其他应收、其他应付的日常核算、期末对账，往来单位业务台账，将相关资料整理归档。（责任人，B角）。 10、无形资产会计岗位工作内容：负责无形资产、递延资产的会计核算，期末进行减值测试，编制相关报表，相关资料的整理归档。（责任人，B角）。 11、薪酬会计岗位工作内容：复核、归集、分配职工工资，回收装订工资表（责任人，B角），编制发放薪酬、工资附加费用计提的记账凭证，编制缴纳社会统筹、代扣个人所得税及其他代扣款项的记账凭证，管理工资附加费的使用（责任人，B角）。 12、税务会计岗位工作内容：办理发票的领取、保管、认证、开具，税务核算整理及申报，编制税务报表及分析，负责公司税务的内外协调工作，相关资料的整理归档（责任人，B角）。 13、销售会计岗位工作内容：根据市场部具体业务，收集相关工作信息，结算数据核查，确认收入，编制收入记账凭证，应收、预收款项管理，销售分析，客户档案及应收账款台账管理及相关报表报告资料，记账对账及往来核对询证。（责任人，B角）。 14、成本会计岗位工作内容：审核基层单位成本报表报告，进行成本分析汇总，编制成本分析报告，参与成本管理的预算编制工资，整理相关成本的会计档案。（责任人，B角）。 15、费用会计岗位工作内容：审核期间费用的原始凭证，编制记账凭证，参与费用支出的日常控制，编制费用支出报表，参与费用预算的编制及执行分析，将相关的文件资料整理归档（责任人，B角）。 16、营业外收支岗位工作内容：审核原始凭证，制证，登记明细账，协助税务岗位进行税务损失认定，编制营业外收支报表，相关资料整理归档（责任人，B角）。 17、预算管理岗位工作内容：建立预算编制、执行、分析、考核的相关制度，负责预算的组织编制，预算指标的下达，审核预算执行情况，预算分析、调整、报告、考核（责任人，B角）。 18、审核会计岗位工作内容：审核记账凭证、科目余额表，结账工作检查，审核网银付款，审核货币资金有关报表，审核报表（责任人，B角）。 19、稽核会计岗位工作内容：参与起草、修订财务管理、会计核算、内部控制制度，检查原始凭证、记账凭证、会计档案，稽核底稿归档（责任人，B角） 20、报表会计岗位工作内容：期末对账、结账，做到账实、账证、账账相符，月度、年度报表编制、汇总及报送，分析报表，编制财务分析报告，配合内外部相关检查，相关资料的整理归档（责任人，B角）。 21、管理会计岗位工作内容：对财务成本进行预审，提出决策分析数据，对财务成本进行控制（责任人，B角），编制财务预算，确定各项财务目标（责任人，B角），开展价值分析，评价经营业绩，参与公司重大经济活动，关注政策变化（责任人，B角）。 22、财务信息系统管理岗位工作内容：负责公司财务信息系统的建立，日常管理维护，财务软件培训继续教育工作（责任人，B角）。 23、档案管理岗位工作内容：负责会计凭证、账薄及报表的保管、会计档案入档，购销合同等非会计档案的整理保管，财务工作简报的整理报送，档案借阅、移交，财务部办公用品的领发，组织财务人员继续教育培训及会计证统一保管（责任人，B角）。

2023-04-06

快账用户2782 追问 2023-09-03 12:27

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2023-09-03 12:29

不客气，很高兴帮您

快账用户2782 追问 2023-09-04 11:46

老师，请给我发下企业财务制度

齐红老师解答 2023-09-04 12:05

为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。第一条公司财务部门的职能是： (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 (二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。 (三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 (四)厉行节约，合理使用资金。 (五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 (六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。 (七)完成公司交给的其他工作。第二条公司财务部由总经理、会计、出纳组成。第三条进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益; 第四条建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：第五条承办公司领导交办的其他工作。第六条会计的主要工作职责是： (一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。 (二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。 (三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。 (四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。第七条出纳的主要工作职责是： (一)认真执行现金管理制度。 (二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。 (三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。 (四)积极配合银行做好对帐、报帐工作（五）费用报销，必须需要会计审核，经理签字后才可以付款。第八条费用报销流程和规则公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由经理的认可，同时做到财务操作的安全合法。另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定，不能真假混杂，给公司带来财务风险。为了报销的及时性，合法性，请需要报销的人员及时将票据送到财务进行审核，没有票据的一律不得报销。 1、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。（1）、报销发票单位名称需写全称《湖南逸景网络科技有限公司》，开电子发票的请发到邮箱306339373@qq.com。（2）、发票内容与报销单内容一致; （3）、具体项目上发生的费用需填写对应的项目号、项目名称; （4）、报销单上需写明所附单据数量; （5）、报销时需将发票分类，按报销类型分行填列报销单据，报销类型主要分为以下几种：差旅费、办公费，物料费、业务招待费、交通费等。单笔报销总额超过1000元，需要提前一天通知财务备款。交通违章如拆坐位引起的罚款，由公司承担，其他个人原因导致的罚款，由自己承担，因超时未交罚款引起的滞纳金由相关人员自行负责。住宿标准120元/次（100以上必须开具发票），中晚餐18元/人，早10元/人，超出部分自行负责。需要预支工资或者相关费用金的，请到财务填相关单据，经经理同意，方可付款，否则一律不得随意付款。 2、费用报销基本流程及审批管理： ⑴、报销人要对其所报销费用内容的真实性负全部责任，在费用发生后必须取得合法有效的凭证。 ⑵、货币资金支付的批准方式为书面方式。 ⑶、财务部门对费用报销凭证的合法性，合规性、合理性、发票金额的正确性进行审核。二天内完成报销款项。 ⑷、总经理根据公司本制度规定的费用报销标准对本部门发生的费用报销业务真实性审核。总经理负责公司所有货币资金等的支付审批。 ⑸、出纳收到报销单后应检查总经理、会计签名是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。