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老师,其他应收款——代扣个人社保,余额在贷方去了,我现在准备结转个人社保,借:其他应收款——代扣个人社保,贷:营业外收入,想问一下营业外收入下的明细科目写哪个合适?

2023-08-15 17:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-08-15 17:30

你好; 贷方金额; 说明你工资扣除了。 但是你没有去缴纳吗? 这个钱也不退给员工吗

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快账用户2649 追问 2023-08-15 17:35

缴纳了,钱不退了,账以前是请代理公司记账,估计是凭证录入数据错了,不想去查账了,现在我想把账调正确就行了

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齐红老师 解答 2023-08-15 17:35

你好; 不退; 就按照你上面分录做 ;  记入其他 哈  

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快账用户2649 追问 2023-08-15 17:39

借:其他应收款——代扣个人社保,贷:营业外收入——其他,对吗?

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齐红老师 解答 2023-08-15 17:44

嗯 对 ; 就这样来做分录的  

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快账用户2649 追问 2023-08-15 17:45

好的,谢谢老师指导!

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齐红老师 解答 2023-08-15 17:49

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你好; 贷方金额; 说明你工资扣除了。 但是你没有去缴纳吗? 这个钱也不退给员工吗
2023-08-15
您好,规范的分录是计入其他应付款--个人社保科目的,但是实务中尤其是老会计仍然计入其他应收款---个人社保科目的,这也没有关系,最终无论使用哪个科目,都是会冲平的。
2020-08-07
您好 可以按您说的这样处理
2021-05-24
月社保并未实际缴纳 7月社保扣款时做账 又:借:其他应收款-社保 1200 这笔是应该实际扣个人的吗?
2020-08-13
借:银行存款 贷其他应付款 借:其他应付款 贷:银行存款 主营业务收入-服务费
2020-03-18
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