老师 是这样的 我们是代理记账公司 今天手上的一家公司被税务局查账了 我是刚去公司基础不是太好 今天听经理说 他们家成本票查的太多了 如果补不起就会被强制核定征收来缴纳企业所得税 我去百度了下 明明核定征收税率更低（10％） 比差账征收要划算 不符合税务局逻辑啊 经理这句话是不是有问题啊
您好 请问单位现在是不是亏损还是税负率没有达到税务要求？
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老师，我们公司由核定征收改为查账征收，由于税局没有及时更改，属于上半年核定征收的，缴纳了企业所得税，结果下半年是查账征收，在年度申报的时候也改成查账，所以导致核定征收时缴纳的税款要退回，这个要怎么处理，我需要从新申报吗？ 这两天专管员电话说是真的退税就去退，不是的话去从新申报，我也搞不懂了两个不同的征收办法，怎么弄？
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老师我即将去建筑公司，新成立的，有关增值税问题请教一下，咨询别的建筑公司，他们说每个月控制税负率2-3%左右，来确定主营业务成本一般计税。 老师我之前在房产不了解，建筑行业这块，咨询另一个公司，他们说分包方给了发票就入成本，有的时候这个月不用交税，进项多，就留底，等到那个月收入超过了，就缴纳？我原来同事说得每个月均衡着来，我要不税务局顶上了，查账不好了。我都不知道听谁的了，没有实际账可以借鉴，老师我们地处山东！这种情况我该怎么办？ 还有我入成本科目的时候，按照新的会计准则？入什么科目！工程施工是不是老科目了，还有只要取得了进项发票我就直接入成本吗？还是按照同事说的留着均衡一下成本，每个月需要认证啊？还是按照一定完工百分比来确定成本？还是有了进项发票就入账认证，然后留底啊？那个不知道听谁的，写个公司新的，我也没有注意了，不太会弄？ 老师这方面的实操吗？我看好几个实操您给我推荐下！那个际用的到的！ 建筑行业控制税负率吗? 老师！如果预收了一笔建设单位给的款，用不用预交税金啊！如果不用怎么入账，如果用的话，税务申报我填到什么哪个位置啊？ 就是先预付给一部分，我们建筑方如果开票给建设单位？
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老师们，我今年7月份找了份工作，一家工程检测技术行业的公司，成立15年了，前面换了4个会计，都不专业也不负责任，我和一个比我大3岁的男会计都通知上班，是我自降了要求做会计助理，这个男会计是财经大学的本科学历，所以这家家族企业的财务总监比较更信任他一点，让他主要外出办结算，协助总监核对一些流水账，还有就是审查一遍我的账，有什么问题多和他沟通，就从7月份开始因为前任会计没有交接的原因我们一直都很好地沟通配合着，他主动要求审批发票报销单，但是最近几天明细感觉他不对劲，他审核的发票也不仔细，员工报销的发票有许多张，有一张是没有发票的但是他就签字了，出纳也付了钱，最后和员工要这张只写了收据的发票员工说绝对要不来没有发票，前天我们公司统一开会核对了19年及20年的合同台账，发现了许多问题，有2个问题跟他探讨问了一下，但是他反质问我怎么办，他倒是说了解决办法，但是最后当着其他同事的面又半开玩笑地说我不要胡做调整，我就生气地说了不是跟他商量着怎么就胡做了？从我们俩7月同时进公司还花钱请了2个税务师做指导，我们平时有问题都能随时咨询，说实话就算不问他我也可以咨询税务师和会计学堂，请问老师我以后怎么待他？
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老师你好，最近稽查局查到我们公司有个工程项目合同价3690万，2018年4月开工，2019年12月完工。然后18年又是核定征收，19年1月开始就是查账征收，然后公司在18年确认了2290的开票收入，已经核定缴纳税款，19年之后确认了1230的开票收入，成本19年之后确认了2300万，甲方给公司审计收入算3520万，还有900万收入甲方不认，现在正在走官司，这个项目公司是亏损的，现在稽查局说我们19年后多确认了成本几百万，但是公司现在就是19年确实发生2300万成本，甲方只认收入1230，还有900万甲方不认，这900万正在打官司。现在税务就说公司应该按照1230万收入比例的结转，剩余的等甲方认了900万在结转，现在问题是这个钱公司不一定要得回来。这个情况怎么处理呢
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老师 是这样的 我们是代理记账公司 今天手上的一家公司被税务局查账了 我是刚去公司基础不是太好 今天听经理说 他们家成本票查的太多了 如果补不起就会被强制核定征收来缴纳企业所得税 我去百度了下 明明核定征收税率更低（10％） 比差账征收要划算 不符合税务局逻辑啊 经理这句话是不是有问题啊
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没有亏损 税负率也是达到要求的 是我们运气不好被抽差账 查的去年的账 结果一查发现成本票差的太多了 老师我主要想问我们经理说的那句话有没有道理
税负率达到行业要求了 成本票差的太多 那企业所得税税负率应该很高 对吗
我们暂估成本一百多万没有附件没有依据就被查账了 我们税负率达到要求了 利润和成本打的查边球 所以税负率也是正常范围内
您暂估成本汇算清缴的时候没有纳税调整 税务查到会要求纳税调整 补缴企业所得税 还有滞纳金 但是不会让您核定征收 只有核定变查账 不可能查账变核定的
老师 核定征收企业所得税税率是不是比查帐征收低啊 还有老师 滞纳金是安多少比例交
不对啊老师 现在的企业所得税税率是企业净利润在300万以下，按照净利润的5%来交企业所得税，但是如果不能正规合理取得发票，税务局不管净利润是多少，强制就按照收入来交10%企业所得税，那肯定高啊 我们复合小微企业呀
您单位去年利润总额多少 收入金额多少
我不清楚老师 我刚刚来这家公司 反正都是符合小微企业 都没有教过企业所得税
那您前面怎么说达到税负率的？ 没有交过企业所得税 怎么会达到税负率？
就是教的少 刚刚插边
那要比对一下单位利润总额多少 收入金额多少 才能清楚核定征收缴税多还是少
我看了 这样核定征收税多
那就要按核定的征收率 让补缴税金的 不是说让您企业变成核定征收
哦哦 只是按照那个税率来补 不是企业变成
对的 按照征收率补税 不是企业变成核定征收 这是不可能的哈