老师，外贸公司。帮国外客人付了一笔运费，美金账户支付给国内运输公司，运费发票开回来是21000，但是美金账户折合人民币才20000，请问会计分录应该怎么做
支付了21000 是吗 差额做销售费用 你看下是不是汇率变化的原因，是的话财务费用
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老师，公司做货运代理的，从人民币账户购汇美金付海运费，收到人民币发票，我前期6个月都是做如下分录，购汇：借：银行存款-美金账户，贷：银行存款-人民币账户，付海运费：借：主营业务成本（发票金额），贷：银行存款-美金账户（按发票金额人民币入账），我是不是分录做错了，应该怎么调整
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我同行业是国际物流运输，是跟国外的快递公司合作的，在国外快递公司开了一个下单账号（此账号不是我司与国外直接签的，是我老板名下的公司），我司是提供账号给国内的客户下单运输。我司预收的款一般都是美金（私户收），这预收款只是用来给客户下单的基本费用，等国外真正的账单出来，再来结算的。算这种分录怎么做。1、收到预收款（人民币），借：银行存款--XX银行 贷：预收账款，那出了账单，要跟客户结算，要怎么做分录。2、收到预收款（外币），借：银行存款-外账号（此金额是写美金的金额，还是写当天用中行折算价的金额）结汇又怎么样分录？老师，就这两个问题
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福州通发电器进出口公司8月销售给美国纽约公司彩电1000台，采用信用证结算。本月份发生下列有关经济业务:(1)收到储运部门转来出库单(记账联),列明出库彩电1000台，每台1500元，予以转账。(2)通发公司签发转账支票支付运输公司运送福州港的运杂费3000元。(3)签发转账支票支付上海港装船费1000元。(4)支付外轮运送公司彩电的国外运费1500美元，当即签发转账支票从外币账户付讫，当日美元汇率为1美元=6.50元人民币(5)按彩电销售发票金额240000美元的110%向保险公司投保，保费率为2%o,签发转账支票从外币账户支付，当日美元汇率为1美元=6.60元人民要求:根据以上资料，编制会计分录。负责的悟空于2021-04-2114:13发布1195次浏
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老师，外贸公司。帮国外客人付了一笔运费，美金账户支付给国内运输公司，运费发票开回来是21000，但是美金账户折合人民币才20000，请问会计分录应该怎么做
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我想问下我们公司出纳3月22日根据外贸货运保险单支付了2万美元预付金，折合人民币是144644元，后面5月8日又支付尾款4万美元折合人民币307000元，今天才给我当时人家保险公司开来的4月30日开的人民币增值税普通发票，合计44万元，中间的差额怎么做账呢？整体怎么做账能问问嘛
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中国公民郑某2023年度取得下列所得:(1)全年取得基本工资收入500000元,郑某全年负担的“三险一金”为39600元。(2)郑某与他的妻子翠花7年前(结婚前)分别贷款购买了人生中的第一套住房,夫妻双方商定选择翠花购买的住房作为首套住房贷款利息支出扣除。(3)郑某的儿子小石头2018年4月20日出生,女儿小苗苗2021年春节出生,夫妻双方商定子女教育支出由郑某扣除。(4)郑某与妻子均为独生子女,郑某的父亲年满60岁,母亲年满56岁,郑某的父母均有退休工资,不需要郑某支付赡养费,由于郑某的岳父母在农村生活,郑某每月给岳父汇款2000元。(5)郑某参加了2022年税务师考试,购买了某一会计网校的课程共支出3000元,通过努力于2023年3月拿到税务师证书,并获得某一会计网校颁发的全国状元奖金5000元。(6)6月从持有3个月的某上市公司股票分得股息1500元,从未上市某投资公司分得股息2000元。(7)9月份在境内出版图书取得一次性稿酬95000元。(8)12月份取得年度一次性奖金350000元,储蓄存款利息2000元,保险赔偿5000元,省政府颁发的
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一个月5000工资这个月只上了22天休了2天半那么一天有多少钱
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汇率的变化，所以会计分录，财务费用在哪一方
运输公司开的发票是21000，我们用美元支付的，我用美元换算了一下，才20000左右
借银行存款20000 销售费用1000 贷应收账款21000
不用财务费用吗？
我刚才打错了，做财务费用不是销售
我做的是，借：其他应收款21000，贷：银行存款20000，这个钱后面是要从客户付的钱里面扣回来的
所以应该用财务费用平一下这个分录，然后后面扣回这个运费的话，是应该扣回21000还是20000
你支付出去是多少？
美元折合人民币20000
借其他应收款 贷银行存款 借银行存款 贷其他应收款 都是20000
但是发票金额是21000
其实之所以会存在差异，是因为我自己使用的汇率跟当天的汇率不一样。发票是当天开回来的，支付也是当天支付的。但是我按照我这个月的汇率算，价格是20000
其实支付和发票都没有问题
没有关系的，他开了发票，你们走，代收代付不影响
所以开发票是21000，我想做的是，借：其他应收款21000，贷：银行存款20000，然后这个财务费用～汇兑损益应该放在哪一方
财务费用的借方负数。
好的，那我还是从客户的预收款里面扣除21000的垫付运费，可以吗
不可以 代收代付的，你只是20000
你其实这样做财务费用你也是增加了你的利润。
但是发票开的21000，如果我做账垫付，按我的汇率才20000，跟发票对不上呀
发票开的是这些，但是你支付的是20000 看业务别看发票 这个发票是证明你们单位出口了，他不做费用
我知道只是挂一个垫付，但事实是当天运费开的发票是21000，银行我们支付的也是21000，只是我使用的汇率，算出来，支付是20000，那这个怎么做会计分录最好
就按照你上面写的来做就行了，
没有政策法规说不可以做，也没有政策法规说可以做。