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合并报表申报,子公司和总公司的增值税是单独申报的,是否会造成总公司增值税申报表和所得税申报表收入不一致?

2023-07-12 17:34
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-07-12 17:35

您好,这个是会的,会有这个影响

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快账用户2914 追问 2023-07-12 17:35

如何解决?

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齐红老师 解答 2023-07-12 17:41

这个不影响,因为这个存在抵消的情况下,是合理的情况

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快账用户2914 追问 2023-07-12 17:42

老师好,存在抵消的情况是啥意思

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齐红老师 解答 2023-07-12 17:49

就是说,母子公司内部有关联交易做收入抵消的情况,你好

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快账用户2914 追问 2023-07-12 17:50

如果双方没有内部交易,且各自有营业收入,那总公司的增值税(单独申报)和所得税(汇总申报)肯定就对不上了

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齐红老师 解答 2023-07-12 17:51

嗯对,那样的话对不上,不过不影响,本身税务机关要求我们合并申报所得税的

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您好,这个是会的,会有这个影响
2023-07-12
对的,是的,就是这么多。
2023-12-13
一般情况下分公司所得税需总公司合并申报,特殊情况如江苏省内非跨省汇总纳税企业有不同规定,可咨询当地税务机关。 总公司申报季度财务报表用合并后的报表。 合并申报收入与增值税申报表有差异正常,原因包括视同销售口径、收入确认原则、报表数据口径不同等。
2025-04-07
您好,这个的豪华是都需要做合并报表,这个
2024-12-04
所得税收入不少于增值税申报的收入没有问题的
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