可以的,可以这么做的。
老师您好,年末付了一笔费用一万多吧,发票员工没拿回来冲帐,如果一月份拿回来冲帐了,发票日期是12月份的,可以计入一月份的费用里吗
用总公司签合同,可以由分公司收款开发票吗?怎么做账?华创企服工商财税2024-01-0918:30广东关注如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?一起来看看!总公司签的合同分公司能收款开票吗?提问:如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?国税总局12366曾经有这么一个提问:监理总公司参加投标,中标后跟发包方签订合同,经三方协议监理总公司授权分公司为发包方提供监理业务,并由监理分公司开具发票及结算监理费。这样开具发票是否可行?税局答复:根据《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)规定:“二、建筑企业与发包方签订建筑合同后,以内部授权或者三方协议等方式,授权集团内其他纳税人(以下称“第三方”)为发包方提供建筑服务,并由第三方总公司签除建筑服务以外的服务合同,总公司对外开票收款,总公司给分公司付款
2021年购入设备,原值50万元,预计净残值10%折旧年限5年,企业采取年数总和法计提固定资产折旧,税法规定采取直线法计提固定资产折旧,则2023年度该业务的所得税纳税调整额为?
一般纳税人,2024年能开2025年的应收的发票吗?怎么入账
、A公司年销售额万元2400,年收账费用40万元,所有账户的平均收账期60天,所有账户的坏账损失率2%,公司的变动成本率为80%,资金成本率为10%。要求:计算A公司应收账款信用总成本。
你好,我报了网课,由于听不懂,不想继续教育,请问可以退款吗?学费1330元
老师您好,以往年度有一张进项发票已抵扣的然后对方开了红字重新开了一张蓝字,当时做了申报转出,记账记成借费用红字,借进项红字了,可以不做调整就这样吗
会计分录:乙材料到货,随货附有发票注明材料价款100000元,增值税进项税额13000元,不足款项通过银行支付,材料入库。
老师,如果比如1月1号做的一张凭证错了,然后12月红冲了,我在1月1号那张错的上摘要里去加了这张凭证已经红冲,这会涉及篡改凭证吗?可以这样去加上这句话吗
同一笔业务。有两个分录可以记在同一张记账凭证上吗?
其中一张行程单合计栏360元那张可以抵扣吗?如何抵扣?怎么账务处理?
这张行程单是可以抵扣的是吗?(票价-燃油附加费是这样计算进项税额吗?)
你好,你第一张这个有问题,你们是不是有退费的。
我问了是有退费,第一张行程单这张是属于不能抵扣的吧?那么这张行程单怎么做账务处理呢? 这笔业务的分录我是这么写的,请老师指导有没有错误: 保险差旅费 借:销售费用—差旅费(含税价-进项税额) 应交税费—进项税额(票价+燃油附加费/1.09*0.09) 贷:库存现金(票价+燃油附件费)
有退费的 票价加上附加税)除以1.09乘以9% 报价是实际的,不要按照它上面出的来。
账务处理可以这么做的。
退费这张就是360元,不能直接按这个金额记账吗?
不可以 里面包含发展基金不是吗?
那这张行程单可以抵扣吗?
可以的,可以抵扣的,但是不是按照上面的1000多的票价来
我这几张行程单都可以抵扣是吗?每张行程单计算进项税额都是用(票价+燃油附加费)/1.09*0.09是这样吗?
可以的,可以这么做的。
所有行程单都只看票价和燃油附加费金额是吗?民航发展基金,其他税费,合计这三栏金额不需要看是不是这样的?谢谢老师指导
你好是的,是这么做的。
1.行程单审核方法是只看票价和燃油附加费,其他的金额都不用看。 2.行程单审核计算方法如下: 增值税进项税额=(票价+燃油附加费)/(1+9%)*9% (其中机场建设费、民航发展基金等不能计算抵扣) 含税金额=票价+燃油附加费 不含税金额=含税金额-进项税额
对的,是的,这个含税金额包含着机场建设费
含税金额=票价+燃油附加费,还需要加上机场建设费吗?我看行程单里没有这一栏哦
对的,是的,需要加上的。
没有机场建设费就不需要+吧?我手上这几张行程单除了有票价,燃油附加费栏,还有有民航发展基金,其他税费,合计栏这些是不需要加的
没有的不需要增加 有民航基金需要加上 销售费用包含民航基金 其他税费