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红冲去年的销项发票，企业会计准则，账务处理怎么做 借:应收账款-30000负数 贷：主营业务收入-30000负数 借：主营业务收入-30000负数 贷：以前年度损益调整-30000负数 借：以前年度损益调整-30000负数 贷:利润分配-未分配利润-30000 对吗？
2023-07-03 20:35
2023-07-03 20:37
您好，这是正常销售退货的红冲不需要以前年度扣益调整的 :应收账款-30000负数 贷：主营业务收入-30000负数 应交税金-应交增值税-销项税金 负数
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借，利润分配~以前年度损益调整，87378.64, 贷,主营业务收入~技术服务收入 借，利润分配~未分配利润87378.64 贷，利润分配~以前年度损益调整87378.64 这个分录不对吧。引起资产负债表勾稽不正常
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老师，我们之前做过一个分录，收到了一笔退款，当时做的分录借：银行存款，贷应付账款。去年11月才收到了这笔分录的销项负数发票。但是忘记做了，如果我今年做这个销项负数发票的分录怎么做呢。借以前年度损益调整，贷应付账款负数 借利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整么？
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红冲去年的销项发票，企业会计准则，账务处理怎么做 借:应收账款-30000负数 贷：主营业务收入-30000负数 借：主营业务收入-30000负数 贷：以前年度损益调整-30000负数 借：以前年度损益调整-30000负数 贷:利润分配-未分配利润-30000 对吗？
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22年分录 借；应收账款，贷，主营业务收入 应交税费-销项 23年开负数发票做：借，应收账款 负数 贷未分配利润 负数 是这样做吗
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22年发票入账，借方：管理费用 贷方：应付账款，23年发现错误，借方：-管理费用 贷方：-应付账款，审计调整账务，借方：未分配利润—以前年度损益调整 负数 贷方：管理费用 负数
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是这样的老师，我们是红冲去年的发票，在今年三月份重新开具的，没有发生退货，是因为开票错误原因，用的是企业会计准则，不需要追溯到未分配利润吗？
您好啊，咱3月不是重新开了么，我们重新开时 借:应收账款30000 贷：主营业务收入30000 应交税金-应交增值税-销项税金 和上面那个分录负数正好相抵，根本不影响2023年利润嘛，3月开红票和蓝票金额一正一负相加为0
企业会计准则不是要追溯吗，要调整去年的账吧？
您好，这个一正一负，为啥要追溯啊，这没有调去年的账啊
应收账款和未分配利润都减少了，这也没有调去年的账吗？
您好，一个红票一个蓝标，金额一样，为啥应收账款和未分配利润都减少啊