演示账套

未收到专票已卖出货品暂估借库存商品贷应付账款暂估款销售给客户借应收账款客户52.5 贷主营业务收入/外部单位及个人—名优商品+税率46.84 应交税费/应交增值税/销项税额5.66 借主营业务成本/外部单位及个人—名优商品46.84 贷库存商品/商品—名优商品46.84 但是客户要退货那就是全都负数一下就行了是吧？开出的销项票在当月作废，过了当月就负数开具行吧？

2023-07-02 03:31

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-07-02 03:32

是的，你说的是正确的这里

快账用户9437 追问 2023-07-02 03:34

人家如果用了这个票税做认证了呢？通知人家转出就行了吧？

齐红老师解答 2023-07-02 03:36

需要对方开红字通知单我们再开红字

快账用户9437 追问 2023-07-02 03:40

过了当月销项票作废对方没认证抵扣或认证抵扣都要对方开红字通知单收到后在负数开具是吗？负数开具是红字的意思吗？老师

齐红老师解答 2023-07-02 03:41

只有对方抵扣了才开红字通知单当月，否则直接作废

快账用户9437 追问 2023-07-02 03:43

次月作废不了老师

齐红老师解答 2023-07-02 03:50

次月不可以，只能冲红了

快账用户9437 追问 2023-07-02 03:53

开出的销项票当月可以在开票系统上作废，过了当月作废①对方在电子税务局做认证抵扣了需要对方提供红字通知单这边负数开具销项发票即可；②对方没有在电子税务局做认证抵扣直接负数开具销项发票，负数开具销项发票是冲红的意思吗？

齐红老师解答 2023-07-02 06:45

你的理解是正确的

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