你好,是可以这样处理的
银行对账单上直接转一笔账给法人的报销款,这笔账包含餐费,油费和各种办公用品费用,要直接一笔做账可以吗?借管理费用,贷银行存款
那通过银行支付给个人的报销款,报销人把发票拿回来后,可以直接写分录为:管理费用,贷:银行存款嘛?这样合规嘛?
员工拿普通发票来报销,直接银行存款支付,这个分录要做二次吗?借:管理费用,贷:其他应付款_某人, 借:其他应付款_某人,贷:银行存款
老师 之前有一次分录做错了 本来应该是借管理费用贷银行存款 结果写成了 借销售费用 贷银行存款 能不能直接 再做一笔分录,借管理费用 贷销售费用??
老师好!员工垫资买办公用品拿票来报销,公户转私户,这种分录怎么写?借:管理费用 贷:其他应付款 借:其他应付款 贷:银行存款 还是可以一个步骤,借:管理费用 贷银行存款?
收入是确定到总公司,工资社保在分公司缴纳发放,总成本怎么核算?
律师事务所承担律师的个人的会费怎么入账
车险开专票可以做为日常抵扣吗?
库存商品科目偶尔为0,长期为0会被查的吧
老师,单位有的员工是在国家单位上班,他们的社保也是国家单位给交呢,只不过人家不用去国家单位上班,相当于可以白领工资吧,然后人家在我们单位上班,我们是私企,我们给他们开工资是不是就是劳务报酬了,需要向他们要发票么?
如图1房产的总原值是204911569.4,全年从租的总原值是91484513.61,图二的从价计税依据是怎么算出来的?
人力资源外包一般计税,派遣员工在分公司发工资缴纳社保,总分公司怎么做账?收入是总公司,总公司怎么核算成本?
老师,想问下我们是服务公司,为a公司服务,然后代他们缴纳某种会员费,比如服务费10000,会员费8000,是他们打款给我们,我们再代付,剩下的才是服务费,已经先打款,我们是做了银行,贷,应收,那待支付会员费时候,怎么入分录呢
老师,因为有折扣10万元,供应商给我们开了一张折扣发票,发票里面含有机器及配件等十几种物品,没票没开之前我们是根据采购价做入库的。请问我现在收到发票了可以直接冲机器及配件的成本否?
老师,租房的押金退租时当作租金付房租了,这该怎么做账呢?
老师,我们是一般纳税人 开票是工程服务,现在收到这样成本专票,,也认证了,发票联做 , 借 工程施工-材料成本 88495.58 应交增值税-进项税额11504.42 应付账款或者银行存款100000 这样对不
你好,是的,是这样的
老师,这笔发票联我已放在2021年12月按10万做成本了,抵扣联是等到2022年1月认证,现在2022年1月要怎么做
你好,这笔发票联已放在2021年12月按10万做成本了,当时是按含税金额入账?
是的,按含税入账了
你好,那2022年的调整分录是 借:应交税费—应交增值税(进项税额), 贷:工程施工
去年分录我做是 借主营业务成本 10万 了
你好,那现在的调整分录是 借:应交税费—应交增值税(进项税额), 贷:以前年度损益调整—主营业务成本
老师,按您这样调,应交增值税(进项税额)11504.42 贷 以前年度损益调整 - 主营业务成本 11504.42 是这个金额对吧?
你好,是的,是这样的
那2022年进项发票,最好是季度内把工程施工结转到主营业务成本 对吧
你好,是取得收入的时候,才结转到 成本
就是我们开发票的月份,就可以结转成本对吧
你好,是的,是这样的
老师,没有找到以前年度损益这样科目
你好,以前年度损益调整,是损益类科目里面
找了,没有
你好,你单位是执行的 小企业会计准则 吗?