2022年 1月份缴了增值税 附加税 2月份又延缴退回了，然后8月份又缴了 请问下这个账要怎么做分录 才会平账
是一般纳税人的吗？如果是的话，一月份借应交税费，未交增值税/附加税， 贷银行存款， 二月份借银行存款， 贷应交税费，未交增值税， 应交税费附加税， 八月份借应交税费，未交增值税， 应交税费附加税， 贷银行存款。
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老师请教个问题，制造业延期缴税，1月份交了因又延期给退回的增值税和附加税怎么做分录？
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老师，1月份的增值税和附加税在2月已申报，3月份时全都退回了，等8月份时外缴纳，收到退回的税款时要怎么做账呢？
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老师，请问1月份交了税款，税务又退回了，要延迟缴纳，到8月份才交，我分录怎么做？附加税减半退回了，分录怎么做。？
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我想请问下，2021年10月份计提了城建税164元，做了分录借：税金及附加164 贷：应交税费-应交城建税164. 2022年1月缴纳了做了分录借：应交税费-应交城建税164 贷：银行存款164 然后由于缓缴2022年2月又退了这笔164的城建税164，于2022年9月扣缴164的城建税。请问下，2022年退回，跟2022年9月重新缴纳怎么做分录哦
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去年缓缴的增值税和附加税这个月缴纳了，然后税局又联系退税给退回来了，分录怎么做呀
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你好老师，我第一季度的时候结转成本结转错了，导致了成本大于收入了，现在第四季度我应该怎么调账？做一个红冲可以吗？但是利润表的主营业务成本的本期金额出现负数可以吗？
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1.企业获得股东投资3000万元。2.企业购买生产厂房及机器设备银行存款支付800万，估计使用寿命10年，按直线折旧法计算。3.企业一年支付给管理人员工资250万，销售人员工资50万，生产人员工资30万，研发人员100万，广告宣传费用40万。4.企业购买原材料300万，增值税税率为13%。5.企业一年用水电费共40万元，其中管理部门使用的水电费为10万元，车间使用的水电费为30万元。6.企业第一年销售额2000万元，第二年销售额2500万元，第三年销售额3600万元。第一、二年免征所得税，自第三年起所得税率为15%。编制资产负债表，利润表和现金流量表
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粤公网安备 44030002003870号
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是的 ，我是这么做的，账上现在全部缴清了，不知道怎么不平 未缴增值税借方余额还有几千元
你好，具体的是哪一个科目？
应交税费 未交增值税 城建税
那你看一下你缴纳的分录是正确的吗？转出未交增值税，这些有没有余额附加税的，借税金及附加贷应交税费附加税，你在12月底的时候应该做这一个，你计提了吗？
我查了一下 之前12月份做了一个免税收入 借应交税 未交增值税 应交税城建税 营业在外收入 那是冲销吧
对的，是的，你这个是结转不需要缴纳的
好的 谢谢，那对今年有没有影响
对今年有影响的，因为你做了营业外收入，影响损益，影响你的所得税。
好的 谢谢 那要做特殊处理么
啊，不需要的，已经过了汇算期，交不用。