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老师请教个问题,制造业延期缴税,1月份交了因又延期给退回的增值税和附加税怎么做分录?

2022-04-02 14:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-02 14:50

原分录做相反方向就是。毕竟只是延期,以后还要交的

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快账用户5112 追问 2022-04-02 15:00

要不要再做一笔计提分录?

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齐红老师 解答 2022-04-02 15:02

意思是你交的时候没计提吗?那退回的时候就不用做了,直接就平账了

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相关问题讨论
原分录做相反方向就是。毕竟只是延期,以后还要交的
2022-04-02
同学你好 退税的附加税冲减缴税计提的分录
2022-07-08
是一般纳税人的吗?如果是的话,一月份借应交税费,未交增值税/附加税, 贷银行存款, 二月份借银行存款, 贷应交税费,未交增值税, 应交税费附加税, 八月份借应交税费,未交增值税, 应交税费附加税, 贷银行存款。
2023-06-26
借银行存款 贷应交税费,未交增值税、 应交税费附加税
2022-07-13
你好,是不是延期交税?
2022-05-07
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