老师您好。我想问点关于暂估的问题，22年做了暂估23年票没回，我汇算清缴纳税调增了，那账上需不需要做分录？
您好，调增没有交所得税的话，没有分录，就是我们说的调表不调账
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老师您好，21年底暂估了成本，所得税汇算清缴时发票未收到，汇算清缴调增，21年暂估的成本需要冲回，在22年账内做红冲分录对吗？谢谢
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老师现做年度汇算清缴调增了72万，22年暂估72万成本开不了票了，老板同意缴税，请问那笔暂估的分录我要红冲么？或者是需要做什么账务处理？
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老师 我想问关于汇算清缴的问题 。22年公司账上暂估了10万，做22年汇算清缴之前这10万发票拿不进来了。是不是在做汇算清缴时要纳税调增这10万，然后在税务做了调增，账务上的这10万暂估还要给他冲销掉吗还是不用了？？？
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去年暂估费用，今年不来票了，汇算清缴做纳税调增，那我账上暂估费用怎么做分录呢
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老师 22年暂估的费用 在汇算清缴的时候发票没回来 汇算时报表做了调增 那么22年做的那笔暂估费用的分录要怎么处理呢？
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调增 交了所得税呢
您好，分录供参考 1、借:利润分配 3662.56（数据请忽略） 贷:以前年度损益调整3662.56 2、借:以前年度损益调整?3662.56 贷:应交税费-企业所得税 3662.56 3、借:应交税费-企业所得税 3662.56 贷:银行存款 3662.56
我是小规模，不用以前年度损益调整吧？
您好，可以添加，不想加直接用未分配利润吧，这个以前年度损益调整不用了
第一个分录啥意思，我怎么没看懂
您好，是把以前年度损益调整，结转到未分配利润
我是小规模 您不是说用未分配利润吗？未分配利润转到未分配利润？
您好，我给分录时是一般人的分录 您直接 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税金-应交所得税 借:应交税费-企业所得税 3662.56 贷:银行存款 3662.56