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老师好!去年账务处理会计科目记错了,比如去年账务费用利息费用做成了其他业务收入,还有预付账款没有冲掉,今年的话怎么调整?有必要调整吗?

2023-06-17 16:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-06-17 16:06

你好,可以冲销错误的,然后做正确的分录。 也可以综合一笔做调整分录 

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快账用户9839 追问 2023-06-17 17:03

那这个调整分录在哪个月做?比如现在6月了!在6月做吗?那意思是现在做一笔跟错的相同的分录,然后再做一笔正确的?是这意思吗?不好意思我是小白。

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齐红老师 解答 2023-06-17 17:04

你好,调整分录在现在做。 是先做与错误分录相同的分录(金额负数),然后再做一笔正确的

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快账用户9839 追问 2023-06-18 10:48

那我把错误的那月反结账,直接在做错的那个月改了错误凭证会计分录行不行?

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齐红老师 解答 2023-06-18 10:49

你好,这样也是可以的

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你好,可以冲销错误的,然后做正确的分录。 也可以综合一笔做调整分录 
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新年好,发现去年12月份的利息费用(等额本息)记少了,借款记多了,你当时的分录是? 
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