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老师,其中一个员工是找第三方代缴纳的社保(我们给第三方钱,第三方缴纳),发工资的时候公司扣除个人缴纳的那部分社保,老师,计提工资,发放工资这位员工的分录怎么写,特别是扣除个人缴纳社保的分录?请老师写上二级科目

2023-06-15 11:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-15 11:47

你好,对方给你们开社保的发票吗?

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快账用户7774 追问 2023-06-15 11:48

给开,老师给开,个人缴纳的那部分也给开了发票了

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齐红老师 解答 2023-06-15 11:49

那就和你单位自己申报缴纳是一样的,这个管理费可以放到管理费用办公费 计提借管理费用-工资/社保/公积金(单位负担的) 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金(单位负担的) 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款(个人负担的) 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金(单位负担的) 其他应收款/其他应付款(个人负担的) 贷银行存款

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快账用户7774 追问 2023-06-15 11:52

您说的不对,我知道这个分录是公司给员工上社保的分录,关键是找第三方带缴纳的,那收到第三方带缴纳社保发票的分录怎么写?

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快账用户7774 追问 2023-06-15 11:53

收到带缴纳的发票,其中个人缴纳的那部分怎么提现?分录怎么写

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齐红老师 解答 2023-06-15 11:56

同学,我写的这个就是正确的,和你单位自己缴纳是一样的分录。

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齐红老师 解答 2023-06-15 11:56

个人的在工资里面,企业的在社保里面,根据收益部门来就可以的。

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齐红老师 解答 2023-06-15 11:57

借管理费用工资,贷应付职工薪酬工资,这个是计提的,了解吗?然后发工资的时候再扣除,我上面给你写了很清楚,那里边发工资的。

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快账用户7774 追问 2023-06-15 12:00

比如,张三1000元工资,社保:单位100元,个人20元,那计提,发放工资的分录,包括收到第三方带缴纳120社保发票的分录?

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齐红老师 解答 2023-06-15 12:05

这个1000是实际发到手的吗?如果是的话,借管理费用工资 贷应付职工薪酬工资1020 借管理费用社保贷,应付职工薪酬社保100。

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齐红老师 解答 2023-06-15 12:05

借应付职工薪酬工资1020, 贷银行放款1000, 其他应收款,个人负担的社保20, 借应付职工薪酬社保100 其他应收款,个人负担的社保20, 贷银行存款120。

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快账用户7774 追问 2023-06-15 12:07

第三方带缴纳的社保100元,能算是公司的社保费用吗?第三方都给我们开具发票了?请老师回答?

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快账用户7774 追问 2023-06-15 12:08

第三方给我们开具120的发票,包括个人缴纳的和公司缴纳的

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齐红老师 解答 2023-06-15 12:12

你好,100肯定可以算公司的社保 不能suan话早就告诉你了,我上面给你写的分录就是企业负担的社保。

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齐红老师 解答 2023-06-15 12:12

这种开法是正确的,就应该这么开。

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快账用户7774 追问 2023-06-15 12:27

可是,这个员工显示缴纳社保的单位是第三方而不是我公司,那100元能算是我公司的社保费用吗?

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齐红老师 解答 2023-06-15 12:28

人家给你开发票了,都算你单位的。

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快账用户7774 追问 2023-06-15 12:29

嗯嗯,谢谢

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齐红老师 解答 2023-06-15 12:30

不用客气,工作愉快。

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你好,对方给你们开社保的发票吗?
2023-06-15
你好,你们没有给他申报社保,所以是不包括的。
2023-06-14
同学你好 工资个税是谁申报的
2023-06-15
工资是你们自己发放,然后你们自己申报个税是吗?如果是的话,和你企业的职工是一样的,你需要分出来个人负担的是多少,企业负担的是多少。
2021-09-14
你好,从业人数是指与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数之和,对方给你开具劳务费发票的人数也要包含在里面
2022-06-14
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