老师能仔细讲讲这个分录怎么写吗？小规模社保代缴代扣，不是法人本人缴纳的社保，员工工资3500.八月账户冲了一万，扣除了八月社保，补缴了七月社保，怎么写发放工资，计提工资，缴纳社保的分录怎么呢？好心的老师非常感谢

同学你好 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2020-10-19

你好，对方给你们开社保的发票吗？

2023-06-15

你好,分录参考如下:

2021-05-19

一、1月计提工资，按应发工资2000元计提，假定这个员工是管理人员，分录是：借：管理费用 ——工资 2000 贷：应付职工薪酬——工资 2000 二、缴纳社保费用，分录是：借：管理费用——社保费用 929.33 借：其他应收款——XX员工 390.39 贷：银行存款 1319.72 三、发放工资，你回复一下再处理

2023-04-11

你好计提的分录和缴纳的分录是怎么做的

2023-04-15