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老师,上个月收了货付了款,没有开进来发票,是暂估入库的,这个月发票收到了,怎么入账呢?

2023-06-15 11:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-15 11:19

您好,先暂估入库,到时再冲账

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快账用户4904 追问 2023-06-15 11:29

老师,上月已经暂估入库了,这月是按原分录做负数,然后, 借:库存商品 应交税费–应交增值税(进项税额) 贷:应付账款对吧

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齐红老师 解答 2023-06-15 11:29

是的,就是这样做的

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快账用户4904 追问 2023-06-15 11:35

那上个月已经结转成本了,做了 借:主营业务成本 贷:库存商品 按价税合计金额做的,这个还要改吗? 正常是主营业务成本按未税金额入账吗,上月我按价税合计做了 这个要不要调整?

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齐红老师 解答 2023-06-15 11:43

如果金额不一致,也要调下

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您好,先暂估入库,到时再冲账
2023-06-15
你好,有退货你做了退货的凭证吗
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暂估入账,借库存商品贷库存现金。 后面正常确确认收入结转成本。
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你好,是的,这个可以的,可以借: 应交税费---进项税额 贷:应付账款---某某公司 贷应付账款---暂估入库 负数,这个更好,
2021-07-08
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