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去年加计抵扣计提多计提了9.99,12月的时候已经全部抵减增值税了,这个月税务查出来加计税额错了,报表已全部重新申报,那我账务要怎么调整?

2023-06-13 14:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-13 14:47

同学你好 你是多做了吗

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快账用户6839 追问 2023-06-13 15:04

我这么做发现加计抵减走不平?

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快账用户6839 追问 2023-06-13 15:05

我这么做的

我这么做的
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齐红老师 解答 2023-06-13 15:09

 计提加计抵减额:借:应交税费——应交增值税——增值税加计抵减,贷:其他收益/营业外收入;申报缴纳增值税抵减加计抵减额:借:应交税费——未交增值税,贷:银行存款应交税费——应交增值税——增值税加计抵减,当月不足抵减的,结转下期继续抵减。

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快账用户6839 追问 2023-06-13 15:10

我实在调整去年的账

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齐红老师 解答 2023-06-13 15:17

同学你好 那你涉及损益的改成以前年度损益调整

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快账用户6839 追问 2023-06-13 15:19

我汇算清缴好了,就在今年的账里调一下。

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快账用户6839 追问 2023-06-13 15:22

我加了一步加计转到销项税额,这样可以吗?

我加了一步加计转到销项税额,这样可以吗?
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快账用户6839 追问 2023-06-13 15:23

这样加计这个科目就平了?

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齐红老师 解答 2023-06-13 15:28

同学你好 加计抵减额是不可以用作销项发票抵扣的,发票抵扣是指增值税一般纳税人可以进行增值税抵扣

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快账用户6839 追问 2023-06-13 15:30

是抵减增值税,我的报表就是这么自动抵减的。我只是去年1月多计提了加计,导致12月的时候加计全部抵减完后增值税多抵了少交了9.99.

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快账用户6839 追问 2023-06-13 15:40

我现在要补提增值税,又要加计科目走平要怎么做?

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快账用户6839 追问 2023-06-13 15:42

我这样做可以吗?

我这样做可以吗?
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齐红老师 解答 2023-06-13 15:48

同学你好 对的 是这样的

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快账用户6839 追问 2023-06-13 15:49

好的谢谢

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齐红老师 解答 2023-06-13 15:58

同学你好 满意请给五星好评,谢谢

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2023-06-12
同学你好 你是多做了吗
2023-06-13
同学你好 负数不是冲减了吗
2023-06-12
您好 这样账务处理可以的哈
2023-06-14
您好,一般可以。具体办理扣除需要与当地税局要求办理。
2022-02-10
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