你好;比如说 房地产开发企业在营改增后进行房地产开发项目土地增值税清算时,按以下方法确定相关金额: (一)土地增值税应税收入=营改增前转让房地产取得的收入%2B营改增后转让房地产取得的不含增值税收入
老师,假设小规模纳税人收款1000已开票1%的税点,确认收入做账时借:银行存款1000贷:主营业务收入970.87应交税费—应交增值税9.9营业外收入—减免税款19.23这样可以吗?如果直接按1%计算的不含税收入,直接按开票税额1%计算的税额计入增值税,后期报税的时候,这个就会有出入!最后算的收入和账上的不一样,税额也对不上?请问是哪里有问题呢?
老师:我们是房地产开发公司,自2018年4月拿地12月开盘,共开发41栋楼,合同约定交付日期为2020年6月30日交房,后来因疫情原因后面签的合同又改为8月31日,7月又因洪水原因再一次改为10月31日,最后在12月31日才拿到32栋楼的单体竣工验收报告,准备这32栋楼元旦后先并开具9%税率的增值税发票并交房,请问老师:1、增值税确认收入的时间节点是什么时候?2、企业所得税的确认收入时间节点是什么时候?请老师给详细解答,谢谢
请问老师,土增税清算,涉及营改增前后,请问收入怎么计算呢?营改增前按照含营业税的金额作为收入的,请问这个界限是以合同日期为准还是发票日期为准?
请问老师,土增税清算,涉及营改增前后,请问收入怎么计算呢?营改增前发票金额就是合同金额对吧?所以不存在以发票为准还是以合同为准的情况对吗?
请问老师,土增税清算,涉及营改增前后,请问收入怎么计算呢?预售的收入定金算算作收入。
个体工商户增值税起征点月5000-20000次300-500,问题是为什么最低的定额征收都是年度120万免税啊?完全不懂,
小规模纳税人的增值税的未开票收入在申报表哪里填写
老师,,如果12月份的工资申报个税了,1月也发放了其中的一部分,但是12月份账务里没有计提,该怎么办啊
老师,如果本年累计净利润为100万,未分配期末余额为80万,那可供法人分配的利润是不是80-100*10%
自然人股权转让给公司,什么情况下以净资产为支付对价
老师,我申报1季度的,提示我上季度没申报,老师 我这个要怎么处理啊?
老师就是一个小规模公司,是一个农业公司,他们在园区管委会那里租的房子在转租给我们,去年的租金发票一直没有开给我们,我叫他们财务开发票给我们,他们财务说他们开不出来这个发票,叫我登录他们账号,自己开发票,我这个会不会有什么法律问题啦?还有就是我在电子税务局里面,直接添加租赁项目就可以开发票了吗?还是需要做什么才可以开发票啦?我也没有开过租赁发票!求指导!
老师,服务业的企业所得税的税负率,大概在多少啊
老师我进货价100块含3个点的专票,售价110含13个点的专票,如何能挣到1-2块钱一吨,怎么导,有什么办法
老师,服务业的企业所得税的税负率,大概在多少啊
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请问老师,既有合同又有发票的以哪个为准?
你好; 如果合同和结算金额 有差异的; 以发票为准的
没有发票的呢?
没有发票; 如果合同金额和结算不一致 ; 就要以 实际 发生金额为准了。 正常 不会没有发票哈;
没有发票也没有合同的呢?
你好; 那你就 以结算单或者 竣工单数据为准
有收据,可以以收据为准吗?
你好; 你 啥都没有; 以结算单 和收据做