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税务局退以前年度企业所得税,能计入其他收益科目吗,不走以前年度损益调整可以吗?

2023-06-09 11:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-09 11:23

您好,要计入以前年度企业所得税

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快账用户4128 追问 2023-06-09 16:20

我们公司不允许调整以前年度,所以不允许用以前年度损益科目,怎么办

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齐红老师 解答 2023-06-09 16:33

计入利润分配未分配里面

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您好,要计入以前年度企业所得税
2023-06-09
对于增值税,需要按照调整后的收入计算相应的增值税销项税额,并结转至“应交税费-应交增值税(进项税额)”科目。如果之前已经缴纳了增值税,则需要根据调整后的结果,补缴或退还相应的税款。 对于企业所得税,需要按照调整后的利润总额计算应纳税所得额,并结转至“所得税费用”科目。如果之前已经缴纳了企业所得税,则需要根据调整后的结果,补缴或退还相应的税款。
2024-02-04
同学您好,涉及损益类科目都才用以前年度损益调整科目,往来类的不是的,增值税也不用,这不属于损益类科目
2021-03-14
同学你好 借银行 贷利润分配未分配利润
2021-02-23
您好 涉及损益类科目需要调整的 用以前年度损益调整科目 其他都不用这个科目
2021-03-13
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