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老师,这题该如何处理呢?

老师,这题该如何处理呢?
2023-05-31 16:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-05-31 17:11

同学你好, 稍等一下

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齐红老师 解答 2023-05-31 17:30

同学你好,广告费可扣除金额=(5000%2B70)*15%=760.5大于实际发生的120万,可以全额扣除 业务招待费扣除限额=26*60%=15.6 和5070*0.5%=25.35,相比较,可扣除的金额=15.6 研发费用80 加计扣除50% 赞助费不能税前扣除,罚款不能税前扣除,直接捐赠不能税前扣除 应纳税所得额=(5000-4000-60%2B70-180-350%2B26-15.6-80*50%-14%2B5-52%2B2%2B1%2B10)=402.4 应纳企业所得税=402.4*15%=60.36万元

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同学你好, 稍等一下
2023-05-31
你好同学,稍等饭后回复你
2023-06-02
进口环节的消费税=(138%2B2)*(1%2B20%)/(1-15%)*15%=29.65 进口环节增值税=((138%2B2)*(1%2B20%)%2B29.65)*13%=25.69 借:原材料168 销售费用2 应交税费-应交增值税-进项税额25.69 应交税费-应交消费税29.65贷银行存款225.34
2023-03-20
你好需要计算做好了发给你
2023-06-05
同学你好你看一下吧。
2022-08-21
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