老师 请问我之前平销返利账务处理错误了 现在我账面库存单价降低了 我应该要怎么办阿

借：主营业务成本 -1000 进项税额转出 -130 贷：预付账款---A公司 -1130

但是我那些都是2022年的了

你好，你的意思，正确的分录是这个： 借：主营业务成本 -1000 进项税额转出 -130 贷：预付账款---A公司 -1130 ？

是的老师 但是我不知道我现在账面已经那样子做 我会不会不太好

你好，你可以冲销错误的分录，然后做一笔正确的 

但是我2022年都做了

年报 汇算也都提交了

你好，这个（汇算做了）不影响这样处理啊 

为什么呢

收入一定得时候 因为我这部分库存减少 导致到我账面无法减少我的成本 那我就需要调增我的利润缴纳企业所得税 才能够保持一致阿 不是吗老师

你好，因为即使做了汇算清缴，也不影响正常的账务调整啊 

我想请问老师我这个思路是对的吗

你好，你的这个思路具体是？ 

收入一定得时候 因为我这部分库存减少 导致到我账面无法减少我的成本 那我就需要调增我的利润缴纳企业所得税 才能够保持一致阿 不是吗老师

你好，收入增加，可能导致需要缴纳所得税，而不是必然导致需要纳税啊 

谢谢老师 我咨询一下其他的老师