同学你好 同一个往来单位或者个人用一个往来科目
我们是物业公司,预收12个月物业费,增送一个月物业费,做账:借银行存款12管理费用1 贷预收账款13,确认增值税收入的时候,是以13个月的收入初除12,分摊到每个月结转收入,这样就会造成收入虚增,实际并没有收到13个月的物业费,这个怎么处理呀?企业所得税收入和增值税收入的计税依据不同怎么处理?问的老师,老师让预收按12个月记账,管理费用按12/13来确认,那我每个月还得计算一个管理费用,去保证所得税增值税基础一致?我有点不理解
我们是一家小规模纳税人,物业公司,平时的物业费我是按月确认一次收入,对于当月应交而没交的我是借应收款账款,贷主营业务收入,应交税费,现在欠费收不到了,公司要免掉他这几个月的物业费,我是把分录红冲,还是计入借营业外支出呢,贷应收账款呢?
请教一下各位老师,物业管理公司,当月应收管理费未收到,先计提收入,交增值税,借:应收账款 贷:主营业务收入,应交税费应交增值税 ,后面收到管理费,借:银行存款,贷:应收账款,这样会计处理是对的吗?公司每个月有几十万管理费没收到,会计计提确认收入,一般纳税人,每个月都去交增值税
老师,物业公司如果每个月收取的物业费已经按了应收来确认收入计提,那么每个月再收到业主交来的物业费,是不是不用理会他是预存还是交历史费用?先把收到的钱冲销应收,剩下的就是预收,这样可以吗?
#提问#请问老师小区物业收的物业费,我收到的是收据,钱还在老板账上,准备以后再进账,那我现在做账借其他应收款-(老板)代收物业费,贷预收账款(因为以年收),等老板把钱进账时,借银行存款,贷其他应收款-(老板)代收物业费,然后每个月按时期确认收入,借预收账款,贷主营业务收入,老师这样做对吗?谢谢
一般纳税人人力资源公司发工资开一张普票,收入开专票,都是按5个点开是吗,普票这5个点需要交税吗
收到光华公司投入设备一台价值二十万元增值税额为二千六百二万零
说单位未填报A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表,我不知道这个表格在哪里填写
公户开具了发票,钱转到私人账户了。怎办
6日,收到福州制糖厂发来白砂糖16000千克,每千克3元,验收时实收16054千克,储运部门转来收货单(入库联)和商品购进溢余报告单,溢余原因待查。
月末结转时,生产领料怎么结转,不能一键结转
老师您好我们10月补缴了六个月的社保我报个税还要平均给每个员工在社保数上给加上吗?
老师,当月的销项和进项抵消后,剩余的进项都转到转出未交增值税,然后再转到未交增值税,这样操作可以吗,转出未交增值税我的理解是转出当月未交的,如果与进项抵消了留抵可以不结转,如果销项>进项,可以以上操作,这样理解对吗
你好老师,技术服务合同4920元需要三家询价吗
我们收到一张5000元的代开劳务发票,我们已经支付给对方5000元,个税要我们承担怎么做分录?
老师,我已经按一个小区作为一个单位的往来科目了,按小区为单位已经计提收入为应收,那么以后每个月收到的钱,我是不是先冲了那个应收,剩下的就是预收款了,那不用管里面的业主是交预存还是历史费用,这样可以吗?
同学你好 这个可以的