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汇算清缴固定资产加速折旧怎么填表

汇算清缴固定资产加速折旧怎么填表
汇算清缴固定资产加速折旧怎么填表
2023-05-27 23:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-05-27 23:43

您好,可参看固定资产加速折旧汇算清缴怎么填报 https://jingyan.baidu.com/article/86fae346a5dc727d49121a87.html

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您好,可参看固定资产加速折旧汇算清缴怎么填报 https://jingyan.baidu.com/article/86fae346a5dc727d49121a87.html
2023-05-27
您好,对应19年加速折旧部分资产,在20年折旧部分,需要做纳税调整
2021-05-27
汇算清缴里边有这张表《固定资产加速折旧、扣除明细表》
2021-10-08
1. 2.假如一项固定资产原值360000元,本年折旧额6000元,享受加速折旧优惠政策一次性加速折旧。首先填报的是【固定资产加速折旧(扣除)优惠明细表】,我们选择的是一次性扣除,所以在第4行次,将原值360000元,本年账载折旧额60000元填入进去,这时系统会自动算出剩余金额,享受加速折旧优惠金额为354000元。 3.接着,我们再来填报【资产折旧、摊销及纳税调整明细表】,在表中第3行次依次填入原值和账载折旧额,在第3行第5列填入资产原值,剩余空格系统会自动填充进去,由于加速折旧优惠了354000元,所以纳税调减354000元。 4.然后来到【纳税调整项目明细表】,看到第32行次上自动填充了刚才纳税调减的金额354000元, 5.最后来到纳税申报表主表,在第16行次就看到纳税调减金额354000元,如下图所示,这样固定资产加速折旧汇算清缴就填报完成了。
2022-05-11
同学你好 可以给你发填表说明 有问题的 随时沟通
2021-05-11
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