我们公司员工工资计算比较特殊，一般要到第二个月才能算的出来，因为代账公司做到三月他们也没计提，我们是四月底发放三月工资的。这种可以吗，直接计入管理费用和销售费用。那么四月份工资一般是五月才能算出来，到时候五月底发放四月工资，这样操作可以的嘛

老师，你好！我们做内账，公司员工购买社保，个人部分公司代扣代缴，为了用“应付职工薪酬”核算公司每月的实发数，故直接把每月代扣的社保费直接入公司管理费用—社保费，因为就算是员工个人自己交的社保，也是从工资(应付工资)里扣的，员工没有另外掏钱出去，所以为了更好的了解每月实际发放工资数和每月从账户上实际缴纳的社保费，就不采用外账缴纳社保的处理方式“其他应收款—员工个人社保部分”，这样做内账可行吗？

我问的社保问题，意思就是我们现在有一个总公司，有很多门店，每一个门店是单独核算的，然后我们其中一个店的店长从三月份开始交社保，社保，我们公司是给员工补500，剩下的员工自己出，当时三月到六月的社保。三月到五月，因为六月工资还没发，三月到五月的社保哦，需要那个门店承担的500块钱，门店没有把钱支支出都是总公司给他承担了，现在七月总公司让他把那1500块钱补出来就转到总公司账上，那我在做账的时候，我的资产负债表的银行卡余额肯定是要跟当月流水一样，我怎么样，让他跟七月的流水一样，那一千五是没办法分摊到一分摊到345月的对吗，那我直接在七月作为管理费用支出，影响七月的报表。还有个问题，新成立一个有限公司，实际无业务发生需要做税务关联，报税吗？

老师好，请问这个题目中我有两个疑问：（1）2021.1.1借入的专门借款但是4.1日才使用，为什么算闲置资金投资收益的时候不能把这期间三个月的算进去？（2）在算一般借款应预以资本化利益费用的时候，在7.1日专门借款用完了，一般借款贴2000万进去，到10月前这笔2000应计息3个月。到10.1号又支出2000，也就是10.1号一般借款累计支出是4000，这四千到年底计息3个月。那么我的计算公式能不能这样列出 ： 2000×8%×3/12➕4000×8%×3/12 ＝120万 因为答案中给出的计算方式如图2，所以我想请教下老师我这种方法计算是否是可以的？

工资计提和发放。我们公司的工资都是次月计算和发放的。比如我们公司一月的工资，是等一月的考勤出来后，在二月中旬左右再出一月的工资表。一月的工资表里包含一月的社保和一月的个税。 也就是一月的社保个税和工资都是在二月初缴纳的，所以我是按照收付实现制来做工资分录的。也就是直接在二月的凭证里计提一月的工资，缴纳一月的社保，发放一月的工资和缴纳一月的个税。请问这样是否可以呢？我知道按照权责发生制应该一月凭证计提，二月凭证发放工资缴纳个税。但是实际中工资表出不来，那么这样操作可行的嘛？

老师您好，我是公司做内账的会计，公司四月开始建账，五月份开始发放四月份员工工资，那么五月份发放的工资是计入四月份的利润标中还是五月的利润表中，利润表里员工工资销售和管理的工资分开记还是可以一起计入管理费用，如果分开记公司承担的社保费用也要分摊到销售费用和管理费用里面吗