我司发生退货，我做分录：借库存商品，贷主营业务成本，现在跨年度检查才发现，请问下今年这个如何通过以前年度损益进行调整
退货就是那样做的哈，意思你没有结转收入？
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老师，我们收到税局通知写虚开发票，不得作为税前扣除的有效凭据，核增公司成本20万，调整以前年度成本。 2018年度的分录是 借：主营业务成本 贷：其他应付款 现在是做下面的分录吗？老师我借贷方向对吗？ 借：其他应付款 20 贷：以前年度损益调整20 借：以前年度损益调整20 贷：未分配利润20
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老师，您好！请教一下，以前年度的成本未销售被代账会计结转成本，现在发生销售需要调整成本，分录如下：借库存商品 贷：以前年度损益调整 借：主营业务成本 贷：库存商品 结转损益后，以前年度损益调整为零，总感觉不对，请老师指点，谢谢
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税务稽查前几年的发票。发现有虚开的普票。要求调账。我看了一下原来的凭证。感觉怎么调都不对。所以想请教一下。这个调整要怎么处理。怎么通过以前年度损益调整来调账？借：制作成本 贷：银行存款 于月底结转损益到主营业务成本。 借：主营业务成本 贷：制作成本
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税务稽查前几年的发票。发现有虚开的普票。要求调账。我看了一下原来的凭证。感觉怎么调都不对。所以想请教一下。这个调整要怎么处理。怎么通过以前年度损益调整来调账？借：制作成本 贷：银行存款 于月底结转损益到主营业务成本。 借：主营业务成本 贷：制作成本
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老师你好，我们是小规模纳税人增值税这一块是属于免征的，去年12月份确认了1笔无票的销售收入，今年1月开了税票，不知道我一下分录是否正确，请老师指点 分录为： 借:以前年度损益调整 贷：应收账款 借：应收账款 贷：主营业务收入 结转成本时: 借：库存商品 贷：以前年度损益调整 借：主营业务成本 贷：库存商品
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老师，这个分录是不是少写了一个，应该在贷方是不是还有一个：其他债权投资-公允价值变动
粤公网安备 44030002003870号
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因为我没有冲销，导致成本多记
现在今年年度汇算时候检查账务是才发现，所以想问下今年如何账务处理
当时已经结转了成本那样做就是对的哈，具体怎么回事了？
因为我这边没把退货的成本进行冲红，只是做了相反分录，导致成本多记
今年要把多记成本通过年度损益调整过来，请问要如何做分录
不是冲销了主营业务成本了吗?怎么是多记了成本呢？你做的账是没错的，只是系统取数没法取到负数，现在只有手工更正财务报表了，不用做账调整的
就是没有冲销，我只是做了相反分录，导致库存商品是对的，但是成本没有降下来，因为我手动核算后是多记那个退货的成本
利润也是少了
现在是账没错，您的报表错了，只有手工更正财务报表就是了，不用做账调整的
就是更改财务报表的主营业务成本，其他的不用去调整是吗？
是的，只改那个项目就是了