你好,这个错误有跨年吗?
老师好,长期待摊费用科目,比如本月发生固定资产维修100万,没有付款,本月会计分录,借:长期待摊费用,贷:其他应付款,到2月会计分录摊销,借:管理费用,贷长期待摊费用。如果2月付款,借:其他应付款,贷:银行存款。是这样做吗
2020.10.1-2021.10.31的公司房租,2021年12月收到发票,我是补做的帐,新公司,之前没有帐,我是这样做的,好像不对,20.10-21.10每个月都是借管理费用-长期待摊-房租,贷其他应付,11月付钱的,11月借其他应付,贷银行存款,现在12月来票,感觉按道理应该借长期待摊费用的,但是贷咋整,感觉之前做错了,应该怎么补救
老师你好,公司装修设计的款是之前付了7万,分录是做借:其他应收款-XXX 70000 贷:银行存款70000 本月 发票也开了220000元 ,付款付了150000元,那本月的分录我要怎么做?我是这么理解的 借:其他应收款-XXX 150000 贷:银行存款 150000 然后再做发票入账 借:长期待摊费用 194690.27 应交税费 进项 25309.73 贷:其他应收款-XXX 220000元 还是错的我这么做?请告诉我正确的分录,房子是公司自己的,一般纳税人 ,外账,装修款 全部都要入长期待摊费用 按三年摊销 我知道要次月摊销 现在发票全部回来了 付款也付完了,要怎么做分录合理点!
老师好,想请教个调账的问题。去年9月有一笔买东西的款项忘了摊销,今年想补提。金额15860,摊5年,每月132.17,补提9-12月的。 我们是事业单位,以往购入支付时做的摊销分录应该是 借:待摊费用/其他待摊 15860贷:财政拨款收入15860 ,摊销时,借:单位管理费用,贷待摊费用/其他待摊。但去年购入分录做的是借:单位管理费用 15860贷:财政拨款收入15860。 想问一下今年1月如果想补摊销的话应该怎么做分录呢,补了之后下一次摊销时分录是什么,图上这样做正确么?谢谢!
老师好,2022年摊了一笔费用37500元,每个月3125元,到现在也没支付,也没收到发票, 现在2023年了,咋整? 之前的会计凭证是, 借:管理费用-房租3125,贷:长期待摊费用-房租3125,摘要是暂估入账 房租 1月, 这样做账从1月到12月, 要是做无票的长期待摊费用的话,然后按月摊销,只是把摘要里的暂估入账这几个字去了, 这是2022年做的账,现在2023年了, 红冲的时候,是会计科目不变,金额负数吗?老师 借:管理费用-房租-3125,贷:长期待摊费用-房租-3125吗? 更正时,金额是正数,这样可以吗? 接过这个问题的老师请先不要接了,想听听其他老师的建议!!! 谢谢
老师,我想问一下,24年财务费用开发票啦,我应该怎么做分录入账
延迟确认收入怎么操作呀
老师好,请问下去年有个200元的发票记了管理费用,今天对方发票红冲了,我这要怎么做分录呢?
您好,智慧住建填报当月产值,应收工程款是按照当月营业收入填应收,还是按照财务报表资产负债表的上面应收账款累计数填报呢?
10万元利润,需要缴纳多少企业所得税,小企业会计准则,小型微利企业
成立公司的时候必须三个人,已经成立后我现在能不能删除一个人呢
23年工商年报 资产总额813596.79 所有权:8670.18 营业收入:415841.58 利润总额:9126.51 纳税总额6426.61 负债总额:804926.61 2025年补交2023所得税,税款15000, 滞纳金1867.5 这个2023工商年报要修改吗
药店发生退货红冲,现在系统的价格与原现的价格不一样,红冲只能红冲开出的价,不是有差价了么?
您好,老师,24年有个暂估成本入账,本月收到发票后,怎么冲账,会计分录怎么做
老师我想问一下,快账软件这个进项税>销项税,快账软件要做分录吗
没有跨年 我试了几个更正分录 长期待摊本年累计借方余额总是不是少100就是多100
你好,是应当计入 管理费用-装修,错误的计入了管理费用-其他,是这个意思?
借:管理费用-装修 60 借:管理费用-其他40 贷:长期待-装修60 贷:长期待-其他40 本来应该这样
你好,那可以这样调整 借:长期待摊费用—其他 60 贷:长期待摊费用—装修 60
刚说错了 我就是这样调的 这样看长期待摊这个科目借方本年累计发生额会多 60
借:长期待摊 装修 -60 贷:长期待摊其他-60 长期待摊本年累计借方又少60
你好,刚说错了(你这样都把我给搞晕了) 到底错误的是什么,正确的又是什么呢?
长期待摊本年累计借方余额总是不是少100就是多100 我说这句话金额说错了 是60
你好,麻烦按我的问题回复一下,好吗(这样我才知道具体该如何调整) 到底错误的是什么,正确的又是什么呢?
您直接忽略我说错的那句话吧 我说您那个分录我做了 那样看长期待摊这个科目借方本年累计发生额会多 60 我还做了别的分录 借:长期待摊 装修 -60 贷:长期待摊其他-60 长期待摊本年累计借方又少60
你好,那可以这样调整 借:长期待摊费用—其他 60 贷:长期待摊费用—装修 60 你之前错误的: 借:管理费用-装修 60 管理费用-其他40 贷:长期待-其他 100 正确的: 借:管理费用-装修 60 借:管理费用-其他40 贷:长期待-装修60 贷:长期待-其他40 这样调整,当然会导致 长期待摊费用明细之间的一个增加,一个减少啊。 不可能调整了 还没有任何明细变动的
我账上是错误的分录,正确的那个分录我是说我一开始做账应该那样做,我现在是想说您给的分录我也是那样调整的,但是长期待摊费本年累计借方会多60 是这个问题
你之前错误的: 借:管理费用-装修 60 管理费用-其他40 贷:长期待-其他 100 正确的: 借:管理费用-装修 60 借:管理费用-其他40 贷:长期待-装修60 贷:长期待-其他40 那可以这样调整 借:长期待摊费用—其他 60 贷:长期待摊费用—装修 60 (是针对这个回复有什么疑问吗) (麻烦你仔细认证的看我回复的每句话)
我说的就是这个调整分录不行,我也这样后期调整的,但是造成本年发生额不对
你好,可以这样调整 借:长期待摊费用—其他 60 贷:长期待摊费用—装修 60 这样调整,是可以的(调整之后,就都是对的啊)