不需要成本发票的,你正常结转成本就是了,你不需要发票,借助于业务成本带库存商品啊,正常销售出去了,做了收入做这个成本。
本公司属于建筑类企业(混凝土),企业所得税去年是定率征收的,今年改为查账征收。虽然说改成了查账征收,但是还是有不少的收入是属于去年核定征收期间的,那么问题来了,我的收入要分来2019年的和2020年的吗?2019年的部分能不能按照核定征收来报企业所得税,税务上要怎么做?大家有没有遇到过这种问题,能帮我分析分析吗?
老师请问一下就是之前库存商品都是暂估入库然后月末把暂估的库存商品结转成本了 但是那些都没有收到发票 叫供应商开发票他们要另外收我们三个点的税前 这样算下来还不如直接调增交企业所得税更划算,企业所得税优惠税率下来才2.5%,那我这些之前结转的没票成本如果调增交企业所得税,账面上需要做分录嘛?还是直接申报企业所得税的时候直接在表上调增呢?
公司以前是核定征收,企业所得税是按照收入*核定利率,到底要不要提供成本票。如果不需要提供成本票我,账务上怎么处理这个缺少的成本,有人说只能暂估成本,暂估金额会一直越滚越大
老师,我们是商业企业,商品入库票未到且已经做了销售结转成本,当时有做暂估入库,借库存商品贷应付账款-暂估供应商。现在要做汇算清缴,确认有好几个库存商品是没有票回来冲暂估的,首先账面要如何做会计处理(如果只需要汇算清缴调增缴税,账面跨年不做处理,那挂的应付账款-应付供应商这个余额要怎么做处理,其次,汇算清缴直接调增该笔金额增加利润补缴企业所得税对吧。
这里的 8000✖️13%=1040,委托加工收回后直接出售 这个销项可以抵扣吗
保安公司差额纳税影响甲方抵扣吗
老师,现在残保金有免税政策吗?
捐赠支出和,非银行金融机构贷款利息能税前扣除吗
老师你好,我是会计学堂的学员,比如我们公司的甲方给我们拨付了一笔工程款,305万,但是只有300万是我们公司的工程款,并有甲方从代发专户代发工程款,剩余的5万元是甲方管理人员的工资和保洁、保安人员工资,这5万元的支出和我们公司的业务无关,我让甲方承担这5万块钱的增值税、附加税、企业所得税汇算清缴是需要调增的5%的税金,甲方的财务让我申报这些人都个税,下年做个人所得税汇算清缴,这样操作的话对我个人和公司有税务分险吗?
请问公司租车合同租金6000一个月合理吗?车加油的费用怎么填记账凭证
股东拿专利投资,已经过户了,需要去工商局和税局做什么备案吗?
老师,你好!我们是小规模企业,开的是三个点专票,今天预缴税款,它自动出来按1%的扣的,我没有改成三个点,那我是不是预缴错了?
老师,请问老板在外人面前说财务是我们财务说明什么
老师请问,工资表中的员工个税计算是通过电子税务局里个税查询得知的每个员工的个税扣多少吗
借库存商品,贷银行放款,这个是购入
这个分录怎么做,没看太明白
借库存商品贷银行存款,这个是购入的,然后你销售出去,确认收入之后,借主营业务成本贷库存商品,这个没有看懂吗?