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老师打扰了!请问,异地施工,收到的预收款如果预缴了稅款后,那么开票环节是不是就不用再异地预缴了?也就是说,一个项目异地预缴只做一次。

2023-05-23 14:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-05-23 14:09

您好,对的,是这个意思的哈

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快账用户2174 追问 2023-05-23 14:18

一般计税下,异地预缴增值税及附加税,回机构所在地申报时,预缴的增值税报表里可以抵减。附加税不知道能否把预缴过的显示在报表里,是否也可以抵减?第一次做,请教老师告知。

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齐红老师 解答 2023-05-23 14:29

附加税的话,这个是可以的,

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快账用户2174 追问 2023-05-23 14:31

预缴时,需要计提吗?还是回机构所在地抵减时再计提?

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齐红老师 解答 2023-05-23 14:32

回机构所在地就可以了

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快账用户2174 追问 2023-05-23 14:46

如果回机构所在地缴的附加税小于预缴的,抵减不完,那附加税会有余额的。怎么处理?

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齐红老师 解答 2023-05-23 14:48

那个是结转以后扣除了

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快账用户2174 追问 2023-05-23 15:08

老师,附加税在机构所在地计提时,如果小于预缴,如何计提?大于呢?

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齐红老师 解答 2023-05-23 15:21

小于的话不是补提就可以了am

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快账用户2174 追问 2023-05-23 15:34

也就是说,小于按预缴计提,大于按差额计提,对吗?

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齐红老师 解答 2023-05-23 15:37

嗯对是这个意思的

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快账用户2174 追问 2023-05-23 16:25

实际工作中遇到问题再请教,谢谢老师

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齐红老师 解答 2023-05-23 16:58

没事的哈,理解了就好

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您好,对的,是这个意思的哈
2023-05-23
你好,一般开发票的之前你去办理外经证,然后开了发票再去缴纳税款。
2024-07-03
同学你好 也要预交的 自己预缴自己的
2021-03-31
你好,同学。同地区不用预交的。 如果提前收款,要预交的
2020-10-21
你得看下你异地项目的施工时间,如果超过半年的话,都得成立分公司 异地预缴所得税,它是按照固定的0.2%
2023-06-11
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