老师如果我暂估分录这样，借，主营业务成本，贷，应付账款，那我调增这个分录如何处理
虚增的吗？如果是的话，借应付账款贷利润分配未分配利润。
-
Q
我们公司暂估工程成本，如果这个工程是我们主营业务，是不是借：主营业务成本-暂估 贷：应付账款-暂估，这样做对不对，如果不是主营业务，借：其他业务成本-暂估 贷：其他应付款-暂估
-
Q
老师，我们公司以前年度暂估了一些成本费用，分录为：借：管理费用（主营业务成本）贷：应付账款-暂估入库，如果汇算清缴前拿不到发票，纳税调增后，如何冲销？
-
Q
我2022年12月暂估的分录是这么做的， 借：主营业务成本648596 贷：应付账款648596 .然后我2023年1月冲暂估的分录是这么做的： 借：应付账款 648596 贷：以前年度损益调整648596 根据收到票： 借：主营业务成本601250 贷：应付账款601250 老师这个分录对吗？怎么感觉不对呢，应该怎么处理，比如我暂估了648596，但是收到票只收到601250，这个应该怎么处理呢？
-
Q
老师，我的成本当月没有发票，暂估是这样做分录的，借:主营业务成本 贷:应付账款—暂估 次月收到发票 借:应付账款—暂估 应交税费—应交增值税 贷:应付账款—单位，账务处理的对吗
-
Q
老师，暂估成本这样分录对不对？ 借:主营业务成本 贷:应付账款 暂估
热门问答 更多>
-
甲电子设备公司为居民企业，属于主要从事电子设备的制造业务的大型企业。2023 年有关经营情况如下: (1)销售货物收入2000万元,提供技术服务收入500万元,转让股权收入3000万元。经税务机关核准上年已作损失处理后又收回的其他应收款15 万元。 (2)缴纳增值税180万元,城市维护建设税和教育费附加18万元,房产税 25 万元,预缴企业所得税税款43万元。 (3)与生产经营有关的业务招待费支出 50万元。 (4)支付残疾职工工资14万元;新技术研究开发费用未形成无形资产计入当期损益19万元;购进一台设备,价值35万元;购置一台《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》规定的环境保护专用设备,投资额60万元,购置完毕当年即投入使用。 老师，会计利润怎么计算，有式子就行，不用得数
-
会计准则租用厂房3年 买的二手空调 发生的650元安装费 这个安装费费用化可以吗
-
2023年度生产经营情况为:(1)取得产品销售收入总额1800万元。(2)应扣除产品销售成本800万元。 (3)发生产品销售费用600万元,其中包括广告费用300万元。(4)管理费用100万元,其中包括招待费16 万元。 (5)财务费用40万元,其中,含非金融企业利息25万元(贷款250万元,利率是10%,银行同期利息率为5%),逾期归还银行贷款的罚息3万元。(6)本年缴纳的增值税30 万元。 (7)营业外支出14万元,其中含公益捐赠10万元。 (8)实发工资总额98万元,拨缴的职工工会经费、发生的职工福利费、职工教育经费为20万元。 要求:计算该企业2023年应汇算清缴的所得税税额
-
预缴的企业所得税比实际应缴的多怎么办？
-
跟大学合作办学，我们是民非，我们免增值税吗，谢谢
-
老师，请问公司投入的实收资本，后期公司不做了这个实收资本可以退回去吗？要交什么税了？
-
我在电脑上打开学习中心怎么什么都没有呢
-
老师您好 无形资产的出售净损益要收入-账面价值-相关税费计入资产处置损益 那为什么例题里面要选25？
-
老师，这和-500 是怎么来的？
-
老师，市场组合的风险收益率=
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
对的，我们是小企业会计准则，不用红冲原来分录，直接将这个分录haha更改成，借应付账款贷利润分配未分配利润
是的对的是的对的。
老师这样资产负债表的勾稽关糸就不平了，有没有影响
你好，这个没有影响，可以忽略。
如果不是虚增，是不是借应付账款贷营业外支出
你好，你们不需要支付吗？不需要支付是营业外收入。
不需要支付
以那个分录为准
借，应付账款 贷，营业外收入
借应付账款贷营业外收入
这个分录不是虚增的分录，进入利润分配未分配利润是虚增的分录，还是都可以用
你好，虚增的需要红冲，如果是实际的业务不要红冲。你不支付的那一部分转营业外收入里面去。
虚增的红冲过，然后分录怎么写
借应付账款贷利润分配，未分配利润。这个就是跨年红冲 当年的是借应付账款贷主营业务成本。
嗯嗯，好的，虚增跨年不跨年就是老师写的这两个分录。不虚增是记入营业外收入里面
你好，虚增的没有跨年借应付账款贷主营业务成本 跨年了，借应付账款贷利润分配未分配利润 如果没有虚增借应付账款贷营业外收入。
嗯嗯，感谢老师回答
不用客气，周末愉快