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去年公司处理了一辆车(折旧已提完),处置的收入计入营业外收入,这种情况,汇算清缴需要填写哪张表?

2023-05-23 12:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-05-23 12:16

你好,那张表也不需要填写的。

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快账用户2084 追问 2023-05-23 12:21

我翻了一下表,我看到“资产损失税前扣除及纳税调整明细表”A105090,不知道是否需要填写这张?

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齐红老师 解答 2023-05-23 12:24

你是收益不需要填写的,如果是有处置损失才需要。

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快账用户2084 追问 2023-05-23 12:29

可能我概念有点混淆,因为折旧已经提完了,处置的价格肯定比当时原值要低,那我认为对公司来说,也是一种损失?

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快账用户2084 追问 2023-05-23 12:29

这个表格上面的写了“资产处置收入”

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齐红老师 解答 2023-05-23 12:31

已经计提完了折旧,你处置的价格这个高于剩余的残值的话,就会有收益,有收益的这里不用填写。

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你好,那张表也不需要填写的。
2023-05-23
同学,你好 A105080,这个表也要填
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您好,是需要填写的,但是可能导致A105080表勾稽不成
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