老师您好，现在在做2022年汇算清缴，我想把去年计提的一笔费用，做调增，请问在表里怎么填写呢？是在A105000纳税调整项目明细表，其中的哪项填写呢？我当时计提的分录请见图片
纳税调整明细表扣除项目30来填写账的金额
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老师，房屋租金是收据入账的，汇算清缴的时候不能入费用，请问我是直接在管理费用里面减出来，还是要在纳税调整项目明细表里面填写调增呢？
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老师：你好！我司是从事加工制造业的企业，2020年缴纳一笔进项税额及滞纳金共77916.18元，其中滞纳金30622.6元，现在滞纳金要在去年年报中做税额调增，请问在年报报表里A105000里修改吗？哪一栏填写？是直接在系统里更改还是到大厅去更改呢？账务需要调整吗？怎样调整，请详细解说一下！
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老师，在做企业所得税汇算清缴，21年年末做了一笔管理费用-餐费5318,这笔款发票要不回来了，这22年年初通过以前年度损益调整了分录，在填写期间费用明细表中-业务招待费直接21年末的账载金额减5318，还是调减在纳税调整项目明细表中扣除类调整项目的其他？
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老师您好，请问年度汇算清缴中有项销售费用-存货损失-磅差损失2344.78填写在期间费用明细表第8行，纳税调增其它栏。现在电子税务局有个疑点提示，没有填A105090表，请问这个怎么填的？
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老师您好，现在在做2022年汇算清缴，我想把去年计提的一笔费用，做调增，请问在表里怎么填写呢？是在A105000纳税调整项目明细表，其中的哪项填写呢？我当时计提的分录请见图片
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粤公网安备 44030002003870号
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账载金额和税收金额有什么区别呢？是填写一样的吗
长在金额是上账上做的税收金额，是允许抵扣企业所得税的。
账载金额是账上做的 税收金额，是允许抵扣所得税的。
那我这里累填写一样的吗？两边都写165800元？
账载金额填写了就可以的，你需要纳税调增的只填写账载金额，其他的不填写，调增它自动出来。
那其他不涉及要调增的就是正常按科目余额表上的来填对吗
是是的，是这么做的。